VO (EU) 2021/451
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Artikel 1 Gegenstand und Anwendungsbereich
Artikel 2 Meldestichtage
Artikel 3 Einreichungstermine
Artikel 4 Meldeschwellen - Ein- und Austrittskriterien
Artikel 5 Meldung von Eigenmitteln und Eigenmittelanforderungen auf Einzelbasis - vierteljährliche Meldungen
Artikel 6 Meldung von Eigenmitteln und Eigenmittelanforderungen auf Einzelbasis - halbjährliche Meldungen
Artikel 7 Meldung von Eigenmitteln und Eigenmittelanforderungen auf konsolidierter Basis
Artikel 8 Meldung von Eigenmitteln und Eigenmittelanforderungen - zusätzliche Meldepflichten auf Einzel- und auf konsolidierter Basis
Artikel 9 Meldung von Eigenmitteln und Eigenmittelanforderungen durch Wertpapierfirmen, die unter die Artikel 95 und 96 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallen, auf Einzelbasis
Artikel 10 Meldung von Eigenmitteln und Eigenmittelanforderungen durch Gruppen, die ausschließlich aus Wertpapierfirmen bestehen, die unter die Artikel 95 und 96 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 fallen, auf konsolidierter Basis
Artikel 11 Übermittlung von Finanzinformationen auf konsolidierter Basis durch Institute, die unter die Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates10 fallen
Artikel 12 Meldung von Finanzinformationen auf konsolidierter Basis durch Institute, die nationale Rechnungslegungsrahmen anwenden
Artikel 13 Meldung von Verlusten aus Darlehensgeschäften, die durch Immobilien besichert sind, gemäß Artikel 430a Absatz 1 der Verordnung (EU) Nr. 575/2013 auf Einzel- und auf konsolidierter Basis
Artikel 14 Meldung von Großkrediten auf Einzel- und auf konsolidierter Basis
Artikel 15 Meldung zur Verschuldungsquote auf Einzel- und auf konsolidierter Basis
Artikel 16 Meldung zur Liquiditätsdeckungsanforderung auf Einzel- und auf konsolidierter Basis
Artikel 17 Angaben zur stabilen Refinanzierung auf Einzel- und auf konsolidierter Basis
Artikel 18 Angaben zu zusätzlichen Parametern für die Liquiditätsüberwachung auf Einzel- und auf konsolidierter Basis
Artikel 19 Angaben zur Belastung von Vermögenswerten auf Einzel- und auf konsolidierter Basis
Artikel 20 Zusätzliche Meldungen auf konsolidierter Basis zur Ermittlung von G-SRI und zur Zuweisung von Quoten für die G-SRI-Puffer
Artikel 21 Formate für den Datenaustausch und Begleitangaben zu den Datenmeldungen
Artikel 22 Aufhebung der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014
Artikel 23 Inkrafttreten und Anwendung
Anhang I Meldungen über Eigenmittel und Eigenmittelanforderungen
COREP-MeldebögenC 01.00 - EIGENMITTEL (CA1)
C 02.00 - EIGENMITTELANFORDERUNGEN (CA2)
C 03.00 - KAPITALQUOTEN UND KAPITALISIERUNGEN (CA3)
C 04.00 - ZUSATZINFORMATIONEN (CA4)
C 05.01 - ÜBERGANGSBESTIMMUNGEN (CA5.1)
C 05.02 - BESTANDSGESCHÜTZTE INSTRUMENTE: INSTRUMENTE, DIE KEINE STAATLICHEN BEIHILFEN DARSTELLEN (CA5.2)
C 06.01 - GRUPPENSOLVABILITÄT: ANGABEN ZU TOCHTERGESELLSCHAFTEN - SUMME (GS TOTAL)
C 06.02 - GRUPPENSOLVABILITÄT: ANGABEN ZU GRUPPENANGEHÖRENDEN UNTERNEHMEN (GS)
C 07.00 - KREDIT- UND GEGENPARTEIAUSFALLRISIKEN SOWIE VORLEISTUNGEN: STANDARDANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN (CR SA)
0010 - 0100
0110 - 0190
0200 - 0240C 08.01 - KREDIT- UND GEGENPARTEIAUSFALLRISIKEN SOWIE VORLEISTUNGEN: IRB-ANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN (CR IRB 1)
0010 - 0080
0090 - 0140
0150 - 0210
0220 - 0257
0260 - 0310C 08.02 - KREDIT- UND GEGENPARTEIAUSFALLRISIKEN SOWIE VORLEISTUNGEN: IRB-ANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN: AUFSCHLÜSSELUNG NACH RATINGSTUFEN ODER RISIKOPOOLS VON SCHULDNERN (CR IRB 2)
C 08.03 - KREDITRISIKO UND VORLEISTUNGEN: IRB-ANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN: AUFSCHLÜSSELUNG NACH PD-BANDBREITE (CR IRB 3)
C 08.04 - KREDITRISIKO UND VORLEISTUNGEN: IRB-ANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN: RWEA-FLUSSRECHNUNGEN (CR IRB 4)
C 08.05 - KREDITRISIKO UND VORLEISTUNGEN: IRB-ANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN: PDRÜCKVERGLEICHE (CR IRB 5)
C 08.05.1 - KREDITRISIKO UND VORLEISTUNGEN: IRB-ANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN: PD-RÜCKVERGLEICHE GEMÄß ARTIKEL 180 ABSATZ 1 BUCHSTABE f DER VERORDNUNG (EU) Nr. 575/2013 (CR IRB 5B)
C 08.06 - KREDITRISIKO UND VORLEISTUNGEN: IRB-ANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN: ZUORDNUNG VON SPEZIALFINANZIERUNGEN (SLOTTING-ANSATZ) (CR IRB 6)
C 08.07 - KREDITRISIKO UND VORLEISTUNGEN: IRB-ANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN: ANWENDUNGSBEREICH VON IRB- UND SA-ANSÄTZEN (CR IRB 7)
C 09.01 - GEOGRAFISCHE AUFGLIEDERUNG DER RISIKOPOSITIONEN NACH SITZLAND DES SCHULDNERS: SA-RISIKOPOSITIONEN (CR GB 1)
0010 - 0061
0070 - 0061C 09.02 - GEOGRAFISCHE AUFGLIEDERUNG DER RISIKOPOSITIONEN NACH SITZLAND DES SCHULDNERS: IRB-RISIKOPOSITIONEN (CR GB 2)
0010 - 0080
0090 - 0130C 09.04 - AUFSCHLÜSSELUNG DER FÜR DIE BERECHNUNG DES ANTIZYKLISCHEN KAPITALPUFFERS NACH LÄNDERN UND DER QUOTE DES INSTITUTSSPEZIFISCHEN ANTIZYKLISCHEN KAPITALPUFFERS WESENTLICHEN KREDITRISIKOPOSITIONEN (CCB)
C 10.01 - KREDITRISIKO: BETEILIGUNGEN - IRB-ANSÄTZE ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN (CR EQU IRB 1)
C 10.02 - KREDITRISIKO: BETEILIGUNGEN - IRB-ANSÄTZE ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN. AUFSCHLÜSSELUNG DER GESAMTRISIKOBETRÄGE NACH RATINGSTUFEN IM RAHMEN DES PD/LGD-ANSATZES (CR EQU IRB 2)
C 11.00 - ABWICKLUNGS- BZW. LIEFERRISIKO (CR SETT)
C 13.01 - KREDITRISIKO: VERBRIEFUNGSPOSITIONEN (CR SEC)
0010 - 0070
0080 - 0130
0140 - 0200
0210 - 0270
0280 - 0340
0350 - 0460
0470 - 0570
0580 - 0630
0640 - 0695
0700 - 0750
0760 - 0820
0830 - 0870
0880 - 0930C 14.00 - DETAILLIERTE ANGABEN ZU VERBRIEFUNGEN (SEC Details)
C 14.01 - DETAILLIERTE ANGABEN ZU VERBRIEFUNGEN NACH ANSATZ (Ansatz SEC Details)
C 34.01 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO: UMFANG DES DERIVATGESCHÄFTS (CCR 1)
C 34.02 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO: CCR-RISIKOPOSITIONEN NACH ANSATZ (CCR 2)
0010 - 0080
0090 - 0150
0160 - 0220C 34.03 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO: CCR-RISIKOPOSITIONEN, BEI DENEN NACH STANDARDANSÄTZEN VERFAHREN WIRD: SA-CCR oder VEREINFACHTER SA-CCR (CCR 3)
C 34.04 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO: CCR-RISIKOPOSITIONEN, BEI DENEN NACH DER URSPRUNGSRISIKOMETHODE (OEM) VERFAHREN WIRD (CCR 4)
C 34.05 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO: CR-RISIKOPOSITIONEN, BEI DENEN NACH DER AUF EINEM INTERNEN MODELL BERUHENDEN METHODE (IMM) VERFAHREN WIRD (CCR 5)
0010 - 0080
0090 - 0170C 34.06 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO: ZWANZIG BEDEUTENDSTE GEGENPARTEIEN (CCR 6)
C 34.07 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO: IRB-ANSATZ - CCR-RISIKOPOSITIONEN NACH RISIKOPOSITIONSKLASSE UND PD-SKALa (CCR 7)
C 34.08 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO: ZUSAMMENSETZUNG DER SICHERHEITEN FÜR CCR-RISIKOPOSITIONEN (CCR 8)
0010 - 0080
0090 - 0180C 34.09 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO: RISIKOPOSITIONEN IN KREDITDERIVATEN (CCR 9)
C 34.10 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO: RISIKOPOSITIONEN GEGENÜBER ZGP (CCR 10)
C 34.11 GEGENPARTEIAUSFALLRISIKO: RWEA-FLUSSRECHNUNGEN VON CCR-RISIKOPOSITIONEN NACH DER IMM (CCR 11)
C 16.00 - OPERATIONELLES RISIKO (OPR)
0010 - 0071
0080 - 0120C 17.01 - OPERATIONELLES RISIKO: RÜCKFLÜSSE DES LETZTEN JAHRES NACH GESCHÄFTSFELDERN UND VERLUSTEREIGNISKATEGORIEN (OPR DETAILS 1)
C 17.02 - OPERATIONELLES RISIKO: GROßE VERLUSTEREIGNISSE (OPR DETAILS 2)
C 18.00 - MARKTRISIKO: STANDARDANSATZ FÜR POSITIONSRISIKEN BÖRSENGEHANDELTER SCHULDTITEL (MKR Sa TDI)
C 19.00 - MARKTRISIKO: STANDARDANSATZ FÜR SPEZIFISCHE RISIKEN IN VERBRIEFUNGEN (MKR Sa SEC)
0010 - 0060
0061 - 0082
0085 - 0104
0402 - 0601C 20.00 - MARKTRISIKO: STANDARDANSATZ FÜR DAS SPEZIFISCHE RISIKO IM KORRELATIONSHANDELSPORTFOLIO (MKR Sa CTP)
0010 - 0060
0071 - 0082
0086 - 0097
0402 - 0450C 21.00 - MARKTRISIKO: STANDARDANSATZ FÜR POSITIONSRISIKEN BEI AKTIENINSTRUMENTEN (MKR Sa EQU)
C 22.00 - MARKTRISIKO: STANDARDANSÄTZE FÜR DAS FREMDWÄHRUNGSRISIKO (MKR Sa FX)
C 23.00 - MARKTRISIKO: STANDARDANSÄTZE FÜR WARENPOSITIONEN (MKR Sa COM)
C 24.00 - INTERNES MARKTRISIKOMODELL (MKR IM)
C 25.00 - RISIKO EINER ANPASSUNG DER KREDITBEWERTUNG (CVA)
C 32.01 - VORSICHTIGE BEWERTUNG: ZEITWERTBILANZIERTE VERMÖGENSWERTE UND VERBINDLICHKEITEN (PRUVAL 1)
C 32.02 - VORSICHTIGE BEWERTUNG: KERNANSATZ (PRUVAL 2)
0010 - 0100
0110 - 0160
0170 - 0270C 32.03 - VORSICHTIGE BEWERTUNG: AVa FÜR DAS MODELLRISIKO (PRUVAL 3)
C 32.04 - VORSICHTIGE BEWERTUNG: AVa FÜR DAS MODELLRISIKO (PRUVAL 4)
C 33.00 - RISIKOPOSITIONEN GEGENÜBER STAATEN NACH LAND DER GEGENPARTEI (GOV)
0010 - 0070
0080 - 0140
0150 - 0230
0240 - 0300C 35.01 - VERLUSTDECKUNG NOTLEIDENDER RISIKOPOSITIONEN (NPE): BERECHNUNG DER ABZÜGE FÜR NOTLEIDENDE RISIKOPOSITIONEN (NPE LC1)
C 35.02 - VERLUSTDECKUNG NOTLEIDENDER RISIKOPOSITIONEN (NPE): MINDESTDECKUNGSANFORDERUNGEN UND RISIKOPOSITIONSWERTE NOTLEIDENDER RISIKOPOSITIONEN, AUSGENOMMEN GESTUNDETE RISIKOPOSITIONEN, DIE UNTER ARTIKEL 47C ABSATZ 6 CRR
C 35.03 - VERLUSTDECKUNG NOTLEIDENDER RISIKOPOSITIONEN (NPE): MINDESTDECKUNGSANFORDERUNGEN UND RISIKOPOSITIONSWERTE NOTLEIDENDER GESTUNDETER RISIKOPOSITIONEN, DIE UNTER ARTIKEL 47C ABSATZ 6 CRR FALLEN (NPE LC3)
Anhang II Erläuterungen zu den Meldungen über Eigenmittel und Eigenmittelanforderungen
Teil I
Allgemeine Erläuterungen
1. Aufbau und Konventionen
1.1. Aufbau1.2. Nummerierungskonvention
1.3. Vorzeichenkonvention
Teil II
Erläuterungen zu den einzelnen Meldebögen
1. Angemessenheit der Eigenkapitalausstattung ("CA")
1.1. Allgemeine Bemerkungen1.2. C 01.00 - Eigenmittel (CA1)
1.2.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen1.3. C 02.00 - Eigenmittelanforderungen (CA2)
1.3.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen1.4. C 03.00 - Kapitalquoten und Kapitalisierungen (CA3)
1.4.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen1.5. C 04.00 - Zusatzinformationen (CA4)
1.5.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen1.6. Übergangsbestimmungen und unter Bestandsschutz stehende Instrumente: Instrumente, die keine staatlichen Beihilfen darstellen (Ca 5)
1.6.1. Allgemeine Bemerkungen1.6.2. C 05.01 - Übergangsbestimmungen (CA5.1)
1.6.2.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen1.6.3. C 05.02 - Bestandsgeschützte Instrumente: Instrumente, die keine staatlichen Beihilfen darstellen (CA5.2)
1.6.3.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen2. Gruppensolvabilität: Angaben zu gruppenangehörenden Unternehmen (GS)
2.1. Allgemeine Bemerkungen2.2. Detaillierte Angaben zur Solvabilität der Gruppe
2.3. Angaben zu den Beiträgen, den die einzelnen Unternehmen zur Solvabilität der Gruppe leisten
2.4. C 06.01 - Gruppensolvabilität: Angaben zu Tochtergesellschaften - Summe (SUMME GS)
2.5. C 06.02 - Gruppensolvabilität: Angaben zu gruppenangehörenden Unternehmen (GS)
3. Meldebögen zum Kreditrisiko
3.1. Allgemeine Bemerkungen3.1.1. Meldung von Kreditrisikominderungstechniken mit Substitutionseffekt3.1.2. Meldung des Gegenparteiausfallrisikos
3.2. C 07.00 - Kredit- und Gegenparteiausfallrisiken sowie Vorleistungen: Standardansatz zur Bestimmung der Eigenkapitalanforderungen (CR SA)
3.2.1. Allgemeine Bemerkungen3.2.2. Geltungsumfang des Meldebogens zum Kreditrisiko CR SA
3.2.3. Zuweisung der Risikopositionen zu Risikopositionsklassen nach dem Standardansatz
3.2.4. Klarstellungen zum Geltungsumfang einiger besonderer, in Artikel 112 CRR genannter Risikopositionsklassen
3.2.5. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.3. Kredit- und Gegenparteiausfallrisiken sowie Vorleistungen: IRB-Ansatz für Eigenmittelanforderungen (CR IRB)
3.3.1. Geltungsumfang des Meldebogens CR IRB3.3.2. Aufschlüsselung des Meldebogens CR IRB
3.3.3. C 08.01 - Kredit- und Gegenparteiausfallrisiken sowie Vorleistungen: IRB-Ansatz zur Bestimmung der Eigenkapitalanforderungen (CR IRB 1)
3.3.3.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen3.3.4. C 08.02 - Kredit- und Gegenparteiausfallrisiken sowie Vorleistungen: IRB-Ansatz zur Bestimmung der Eigenkapitalanforderungen: Aufschlüsselung nach Ratingstufen oder Risikopools von Schuldnern (CR IRB 2)
3.3.1. C 08.03 - Kreditrisiko und Vorleistungen: IRB-Ansatz zur Bestimmung der Eigenkapitalanforderungen (Aufschlüsselung nach PD-Bandbreite (CR IRB 3))3.3.1.1. Allgemeine Bemerkungen3.3.1.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.3.2. C 08.04 - Kreditrisiko und Vorleistungen: IRB-Ansatz zur Bestimmung der Eigenkapitalanforderungen (RWEA-Flussrechnungen (CR IRB 4))
3.3.2.1. Allgemeine Bemerkungen3.3.2.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.3.3. C 08.05 - Kreditrisiko und Vorleistungen: IRB-Ansatz zur Bestimmung der Eigenkapitalanforderungen (PD-Rückvergleiche (CR IRB 5))
3.3.3.1. Allgemeine Bemerkungen3.3.3.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.3.4. C 08.05.1 - Kreditrisiko und Vorleistungen: IRB-Ansatz zur Bestimmung der Eigenkapitalanforderungen: PD-Rückvergleiche (CR IRB 5B)
3.3.4.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen3.3.5. C 08.06 - Kreditrisiko und Vorleistungen: IRB-Ansatz zur Bestimmung der Eigenkapitalanforderungen (Zuordnung von Spezialfinanzierungen (CR IRB 6))3.3.5.1. Allgemeine Bemerkungen3.3.5.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.3.6. C 08.07 - Kreditrisiko und Vorleistungen: IRB-Ansatz zur Bestimmung der Eigenkapitalanforderungen (Anwendungsbereich von IRB- und SA-Ansätzen (CR IRB 7))
3.3.6.1. Allgemeine Bemerkungen3.3.6.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.4. Kredit- und Gegenparteiausfallrisiko sowie Vorleistungen: Angaben mit geografischer Aufgliederung
3.4.1. C 09.01 - geografische Aufgliederung der Risikopositionen nach Sitzland des Schuldners: SA-Risikopositionen (CR GB 1)3.4.1.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen3.4.2. Tabelle 09.02 - Geografische Aufgliederung der Risikopositionen nach Sitzland des Schuldners: IRB-Risikopositionen (CR GB 2)
3.4.2.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen3.4.3. C 09.04 - Aufschlüsselung der für die Berechnung des antizyklischen Kapitalpuffers nach Ländern und der Quote des institutsspezifischen antizyklischen Kapitalpuffers wesentlichen Kreditrisikopositionen (CCB)
3.4.3.1. Allgemeine Bemerkungen3.4.3.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.5. C 10.01 und C 10.02 - Beteiligungspositionen nach dem auf internen Ratings beruhenden Ansatz (CR EQU IRB 1 UND CR EQU IRB 2)
3.5.1. Allgemeine Bemerkungen3.5.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen (gilt sowohl für CR EQU IRB 1 als auch für CR EQU IRB 2)
3.6. C 11.00 - Abwicklungs- bzw. Lieferrisiko (CR SETT)
3.6.1. Allgemeine Bemerkungen3.6.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.7. C 13.01 - Kreditrisiko - Verbriefungen (CR SEC)
3.7.1. Allgemeine Bemerkungen3.7.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.8. Detaillierte Angaben zu Verbriefungen (SEC DETAILS)
3.8.1. Geltungsumfang des Meldebogens SEC DETAILS3.8.2. Aufschlüsselung des Meldebogens SEC DETAILS
3.8.3. C 14.00 - Detaillierte Angaben zu Verbriefungen (SEC DETAILS)
3.8.4. C 14.01 - Detaillierte Angaben zu Verbriefungen (SEC DETAILS 2)
3.9. Gegenparteiausfallrisiko
3.9.1. Umfang der Meldebögen zum Gegenparteiausfallrisiko3.9.2. C 34.01 - Umfang des Derivatgeschäfts
3.9.2.1. Allgemeine Bemerkungen3.9.2.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.9.3. C 34.02 - CCR-Risikopositionen nach Ansatz
3.9.3.1. Allgemeine Bemerkungen3.9.3.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.9.4. C 34.03 - CCR-Risikopositionen, bei denen nach Standardansätzen (SA-CCR und vereinfachter SA-CCR) verfahren wird
3.9.4.1. Allgemeine Bemerkungen3.9.4.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.9.5. C 34.04 - CCR-Risikopositionen, bei denen nach der Ursprungsrisikomethode (OEM) verfahren wird
3.9.5.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen3.9.6. C 34.05 - CCR-Risikopositionen, bei denen nach der auf einem internen Modell beruhenden Methode (IMM) verfahren wird
3.9.6.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen3.9.7. C 34.06 - Die zwanzig bedeutendsten Gegenparteien
3.9.7.1. Allgemeine Bemerkungen3.9.7.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.9.8. C 34.07 - IRB-Ansatz - CCR-Risikopositionen nach Risikopositionsklasse und PD-Skala
3.9.8.1. Allgemeine Bemerkungen3.9.8.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.9.9. C 34.08 - Zusammensetzung der Sicherheiten für CCR-Risikopositionen
3.9.9.1. Allgemeine Bemerkungen3.9.9.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.9.10. C 34.09 - Risikopositionen in Kreditderivaten
3.9.10.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen3.9.11. C 34.10 - Risikopositionen gegenüber zentralen Gegenparteien
3.9.11.1. Allgemeine Bemerkungen3.9.11.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
3.9.12. C 34.11 - Flussrechnungen für risikogewichtete Positionsbeträge (RWEA) von CCR-Risikopositionen nach der IMM
3.9.12.1. Allgemeine Bemerkungen3.9.12.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
4. Meldebögen zum operationellen Risiko
4.1. C 16.00 - Operationelles Risiko (OPR)
4.1.1. Allgemeine Bemerkungen4.1.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
4.2. Operationelles Risiko: Detaillierte Angaben zu den Verlusten des letzten Jahres (OPR DETAILS)
4.2.1. Allgemeine Bemerkungen4.2.2. C 17.01: Verluste aufgrund von operationellen Risiken und Rückflüsse des letzten Jahres nach Geschäftsfeldern und Verlustereigniskategorien (OPR DETAILS 1)
4.2.2.1. Allgemeine Bemerkungen4.2.2.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
4.2.3. C 17.02: Operationelles Risiko: Detaillierte Angaben zu den größten Verlustereignissen des letzten Jahres (OPR DETAILS 2)
4.2.3.1. Allgemeine Bemerkungen4.2.3.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
5. Meldebögen zum Marktrisiko
5.1. C 18.00 - Marktrisiko: Standardansatz für positionsrisiken börsengehandelter Schuldtitel (MKR Sa TDI)5.1.1. Allgemeine Bemerkungen5.1.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
5.2. C 19.00 - Marktrisiko: Standardansatz für spezifische Risiken in Verbriefungen (MKR Sa SEC)
5.2.1. Allgemeine Bemerkungen5.2.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
5.3. C 20.00 - Marktrisiko: Standardansatz für das spezifische Risiko bei dem Korrelationshandelsportfolio zugewiesenen Positionen (MKR Sa CTP))
5.3.1. Allgemeine Bemerkungen5.3.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
5.4. C 21.00 - Marktrisiko: Standardansatz für Positionsrisiken bei Aktieninstrumenten (MKR Sa EQU)
5.4.1. Allgemeine Bemerkungen5.4.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
5.5. C 22.00 - Marktrisiko: Standardansätze für das Fremdwährungsrisiko (MKR Sa FX)
5.5.1. Allgemeine Bemerkungen5.5.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
5.5.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
5.6.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
5.7. C 24.00 - Internes Marktrisikomodell (MKR IM)
5.7.1. Allgemeine Bemerkungen5.7.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
5.8. C 25.00 - Risiko einer Anpasung der Kreditbewertung (CVA)
5.8.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen6. Vorsichtige Bewertung (PRUVAL)
6.1. C 32.01 - Vorsichtige Bewertung: Zeitwertbilanzierte Vermögenswerte und Verbindlichkeiten (PRU-VAL 1)
6.1.1. Allgemeine Bemerkungen6.1.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
6.2. C 32.02 - Vorsichtige Bewertung: Kernansatz (PRUVAL 2)
6.2.1. Allgemeine Bemerkungen6.2.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
6.3. C 32.03 - Vorsichtige Bewertung: AVa für das Modellrisiko (PRUVAL 3)
6.3.1. Allgemeine Bemerkungen6.3.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
6.4. C 32.04 - Vorsichtige Bewertung: AVa für konzentrierte Positionen (PRUVAL 4)
6.4.1. Allgemeine Bemerkungen6.4.2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
7. C 33.00 - Risikopositionen gegenüber Staaten (GOV)
7.1. Allgemeine Bemerkungen
7.2. Umfang des Meldebogens "Risikopositionen gegenüber Staaten"
7.3. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
8. Verlustdeckung bei notleidenden Risikopositionen (NPE LC)
8.1. Allgemeine Bemerkungen
8.2. C 35.01 - Berechnung der Abzüge für notleidende Risikopositionen (NPE LC1)
8.2.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen8.3. C 35.02 - Mindestdeckungsanforderungen und Risikopositionswerte notleidender Risikopositionen, ausgenommen gestundete Risikopositionen, die unter Artikel 47C Absatz 6 CRR fallen (NPE LC2)
8.3.1. Erläuterungen zu bestimmten Positionen8.4. C 35.03 - Mindestdeckungsanforderungen und Risikopositionswerte notleidender gestundeter Risikopositionen, die unter Artikel 47 C Absatz 6 CRR fallen (NPE LC3)
8.4.1. Erläuterungen zu bestimmten PositionenAnhang III Meldung von Finanzinformationen nach IFRS
FINREP-Meldebögen für IFRS
Teil 1 [Quartalsweise]
Teil 2 [Quartalsweise mit Schwellenwert: Quartalsweise oder keine Berichterstattung]
Teil 3 [Halbjährlich]
Teil 4 [Jährlich]
1. Bilanz [Vermögens- und Kapitalübersicht]
1.1 Vermögenswerte1.2 Verbindlichkeiten
1.3 Eigenkapital
2. Gewinn- und Verlustrechnung
3. Gesamtergebnisrechnung
4. Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei
4.1 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte4.2.1 Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind4.2.2 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte
4.3.1 Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden
4.4.1 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte
4.5 Nachrangige finanzielle Vermögenswerte
5. Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite nach Produkt
5.1 Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte nach Produkt6. Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes
6.1 Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, zum Handelsbestand gehörenden oder zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerte, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes7. Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind
7.1 Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind8. Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten
8.1 Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei8.2 Nachrangige finanzielle Verbindlichkeiten
9. Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
9.1.1 Außerbilanzielle Risikopositionen: Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen9.2 Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen10. Derivate - Handel und wirtschaftliche Absicherung
11. Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
11.1 Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften Aufschlüsselung nach Art des Risikos und Art des Sicherungsgeschäfts11.3 Nicht-derivative Sicherungsinstrumente: Aufschlüsselung nach Bilanzierungsportfolio und Art des Sicherungsgeschäfts
11.4 Gesicherte Grundgeschäfte bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts
12. Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste
12.1 Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste12.2 Übertragungen zwischen Wertminderungsstufen (Darstellung auf Bruttobasis)
13. Empfangene Sicherheiten und Garantien
13.1 Aufschlüsselung der Sicherheiten und Garantien nach Darlehen und Krediten, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen13.2.1 Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten]13.3.1 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ
14. Bemessungshierarchie: Finanzinstrumente zum beizulegenden Zeitwert
15. Ausbuchung und mit den übertragenen finanziellen Vermögenswerten verbundene finanzielle Verbindlichkeiten
16. Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
16.1 Zinserträge und -aufwendungen nach Instrument und Branche der Gegenpartei16.2 Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.3 Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.4 Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Risiko
16.4.1 Gewinne oder Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, aufgeschlüsselt nach Instrument16.5 Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.6 Gewinne oder Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
16.7 Wertminderung nichtfinanzieller Vermögenswerte
16.8 Sonstige Verwaltungsaufwendungen
17. Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Bilanz
17.1 Vermögenswerte17.2 Außerbilanzielle Risikopositionen Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
17.3 Verbindlichkeiten und Eigenkapital
18 Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen
18.0 Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen
18.1 Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen - Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei18.2 Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Darlehen
19. Angaben zu gestundeten Risikopositionen
20. Geografische Aufschlüsselung
20.1 Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Standort der Tätigkeiten20.2 Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Standort der Tätigkeiten
20.3 Geografische Aufschlüsselung der Hauptposten der Gewinn- und Verlustrechnung nach Standort der Tätigkeiten
20.4 Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Sitz der Gegenpartei
20.5 Geografische Aufschlüsselung der außerbilanziellen Forderungen nach Sitz der Gegenpartei
20.6 Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Sitz der Gegenpartei
20.7.1 Geografische Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes und Sitz der Gegenpartei21. Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Vermögenswerte, die Gegenstand von Operating-Leasingverhältnissen sind
22. Vermögensverwaltung, Verwahrung und sonstige Dienstleistungsfunktionen
22.1 Gebühren- und Provisionserträge und -aufwendungen nach Tätigkeiten22.2 Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind
23. Darlehen und Kredite: zusätzliche Informationen
23.1 Darlehen und Kredite: Anzahl der Instrumente23.2 Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu Bruttobuchwerten
23.3 Durch Immobilien besicherte Darlehen und Kredite: Aufschlüsselung nach Beleihungsquoten
23.4 Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu kumulierten Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
23.5 Darlehen und Kredite: Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien
23.6 Darlehen und Kredite: Kumulierte teilweise Abschreibungen
24. Darlehen und Kredite: Ströme notleidender Risikopositionen, Wertminderung und Abschreibungen seit Ende des letzten Geschäftsjahres
24.1 Darlehen und Kredite: Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen24.2 Darlehen und Kredite: Strom der Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
24.3 Darlehen und Kredite: Abschreibungen notleidender Risikopositionen während des Berichtszeitraums
25. Durch Inbesitznahme und Vollstreckungsverfahren erlangte Sicherheiten
25.1 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten Zuflüsse und Abflüsse25.2 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten Art der erlangten Sicherheit
25.3 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, die als Sachanlagen eingestuft sind
26. Verwaltung der Stundung und Qualität der Stundung
30. Außerbilanzielle Tätigkeiten: Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen
30.1 Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen30.2 Aufschlüsselung der Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen nach Art der Tätigkeiten
31. Nahestehende Unternehmen und Personen
31.1 Nahestehende Unternehmen und Personen: Verbindlichkeiten und Forderungen31.2 Nahestehende Unternehmen und Personen: Aufwendungen und Erträge durch Geschäfte mit
40. Gruppenstruktur
40.1 Gruppenstruktur: nach einzelnen Unternehmen40.2. Gruppenstruktur: nach einzelnen Instrumenten
41. Beizulegender Zeitwert
41.1 Bemessungshierarchie: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete Finanzinstrumente41.2 Nutzung der Zeitwert-Option
42. Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Buchwert nach Bewertungsverfahren
43. Rückstellungen
44. Leistungsorientierte Pläne und Leistungen an Arbeitnehmer
44.1 Komponenten der Nettovermögenswerte und -verbindlichkeiten aus leistungsorientierten Plänen44.2 Veränderungen bei leistungsorientierten Verpflichtungen
44.3 Personalaufwendungen nach Art der Leistungen
44.4 Personalaufwendungen nach Vergütungskategorie und Personalkategorie
45. Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
45.1 Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, nach Bilanzierungsportfolio45.2 Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von nichtfinanziellen Vermögenswerten
45.3 Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen
46. Eigenkapitalveränderungsrechnung
47. Darlehen und Kredite: Durchschnittliche Durations- und Rückflusszeiträume
Anhang IV Meldung von Finanzinformationen nach den nationalen Bilanzierungsvorschriften
FINREP-Meldebögen für GAAP
Teil 1 [Quartalsweise]
Teil 2 [Quartalsweise mit Schwellenwert: Quartalsweise oder keine Berichterstattung]
Teil 3 [Halbjährlich]
Teil 4 [Jährlich]
1. Bilanz [Vermögens- und Kapitalübersicht]
1.1 Vermögenswerte1.2 Verbindlichkeiten
1.3 Eigenkapital
2. Gewinn- und Verlustrechnung
3. Gesamtergebnisrechnung
4. Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei
4.1 Zu Handelszwecken gehaltene finanzielle Vermögenswerte4.2.1 Nicht zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind4.2.2 Als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierte finanzielle Vermögenswerte
4.3.1 Finanzielle Vermögenswerte, die erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert im sonstigen Ergebnis bewertet werden
4.4.1 Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte
4.5 Nachrangige finanzielle Vermögenswerte
4.6 Zum Handelsbestand gehörende finanzielle Vermögenswerte
4.7 Nicht zum Handelsbestand gehörende, nicht derivative, erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte
4.8 Nicht zum Handelsbestand gehörende, nicht derivative, erfolgsneutral im Eigenkapital zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte
4.9 Nicht zum Handelsbestand gehörende, nicht derivative, nach einer kostenbezogenen Methode bewertete finanzielle Vermögenswerte
4.10 Sonstige nicht zum Handelsbestand gehörende, nicht derivative finanzielle Vermögenswerte
5. Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite nach Produkt
5.1 Darlehen und Kredite (bis auf zu Handelszwecken gehaltene Darlehen und Kredite, zum Handelsbestand gehörende oder zur Veräußerung gehaltene Vermögenswerte) nach Produkt
6. Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes
6.1 Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften (bis auf zu Handelszwecken gehaltene Darlehen und Kredite, zum Handelsbestand gehörende oder zur Veräußerung gehaltene Vermögenswerte) nach NACE-Codes7. Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind
7.1 Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die überfällig sind7.2 Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die nach den nationalen GAAP überfällig sind
8. Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten
8.1 Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten nach Instrumenten und Branche der Gegenpartei8.2 Nachrangige finanzielle Verbindlichkeiten
9. Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
9.1.1 Außerbilanzielle Risikopositionen: Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen9.1 Außerbilanzielle Risikopositionen nach den nationalen GAAP: Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
9.2 Empfangene Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
10. Derivate - Handel und wirtschaftliche Absicherung
11. Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
11.1 Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften: Aufschlüsselung nach Art des Risikos und Art des Sicherungsgeschäfts11.2 Derivate - Bilanzierung von Sicherungsgeschäften nach den nationalen GAAP: Aufschlüsselung nach Art des Risikos
11.3 Nichtderivative Sicherungsinstrumente: Aufschlüsselung nach Bilanzierungsportfolio und Art des Sicherungsgeschäfts
11.3.1 Nichtderivative Sicherungsinstrumente nach den nationalen GAAP: Aufschlüsselung nach Bilanzierungsportfolio11.4 Gesicherte Grundgeschäfte bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts
12. Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste
12.0 Veränderungen bei den Wertberichtigungen für Kreditverluste und die Wertminderung von Eigenkapitalinstrumenten nach den nationalen GAAP12.1 Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste
12.2 Übertragungen zwischen Wertminderungsstufen (Darstellung auf Bruttobasis)
13. Empfangene Sicherheiten und Garantien
13.1 Aufschlüsselung der Sicherheiten und Garantien nach Darlehen und Krediten, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen13.2.1 Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten [am Meldestichtag gehalten]13.3.1 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ
14. Bemessungshierarchie: Finanzinstrumente zum beizulegenden Zeitwert
15. Ausbuchung und mit den übertragenen finanziellen Vermögenswerten verbundene finanzielle Verbindlichkeiten
16. Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
16.1 Zinserträge und -aufwendungen nach Instrument und Branche der Gegenpartei16.2 Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.3 Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.4 Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Risiko
16.4.1 Gewinne oder Verluste aus nicht zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, aufgeschlüsselt nach Instrument16.5 Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument
16.6 Gewinne oder Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften
16.7 Wertminderung nichtfinanzieller Vermögenswerte
16.8 Sonstige Verwaltungsaufwendungen
17. Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke: Bilanz
17.1 Vermögenswerte17.2 Außerbilanzielle Risikopositionen: Erteilte Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen
17.3 Verbindlichkeiten und Eigenkapital
18 Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen
18.0 Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen18.1 Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen - Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei
18.2 Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Darlehen
19. Angaben zu gestundeten Risikopositionen
20. Geografische Aufschlüsselung
20.1 Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Standort der Tätigkeiten20.2 Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Standort der Tätigkeiten
20.3 Geografische Aufschlüsselung der Hauptposten der Gewinn- und Verlustrechnung nach Standort der Tätigkeiten
20.4 Geografische Aufschlüsselung der Vermögenswerte nach Sitz der Gegenpartei
20.5 Geografische Aufschlüsselung der außerbilanziellen Forderungen nach Sitz der Gegenpartei
20.6 Geografische Aufschlüsselung der Verbindlichkeiten nach Sitz der Gegenpartei
20.7.1 Geografische Aufschlüsselung der Darlehen und Kredite, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen, an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes und Sitz der Gegenpartei
21. Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Vermögenswerte, die Gegenstand von Operating-Leasingverhältnissen sind
22. Vermögensverwaltung, Verwahrung und sonstige Dienstleistungsfunktionen
22.1 Gebühren- und Provisionserträge und -aufwendungen nach Tätigkeiten22.2 Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind
23. Darlehen und Kredite: zusätzliche Informationen
23.1 Darlehen und Kredite: Anzahl der Instrumente23.2 Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu Bruttobuchwerten
23.3 Durch Immobilien besicherte Darlehen und Kredite: Aufschlüsselung nach Beleihungsquoten
23.4 Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen zu kumulierten Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken
23.5 Darlehen und Kredite: Empfangene Sicherheiten und empfangene Finanzgarantien
23.6 Darlehen und Kredite: Kumulierte teilweise Abschreibungen
24. Darlehen und Kredite: Ströme notleidender Risikopositionen, Wertminderung und Abschreibungen seit Ende des letzten Geschäftsjahres
24.1 Darlehen und Kredite: Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen24.2 Darlehen und Kredite: Strom der Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen
24.3 Darlehen und Kredite: Abschreibungen notleidender Risikopositionen während des Berichtszeitraums
25. Durch Inbesitznahme und Vollstreckungsverfahren erlangte Sicherheiten
25.1 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten: Zuflüsse und Abflüsse25.2 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten: Art der erlangten Sicherheit
25.3 Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, die als Sachanlagen eingestuft sind
26. Verwaltung der Stundung und Qualität der Stundung
30. Außerbilanzielle Tätigkeiten: Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen
30.1 Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen30.2 Aufschlüsselung der Beteiligungen an nicht konsolidierten strukturierten Unternehmen nach Art der Tätigkeiten
31. Nahestehende Unternehmen und Personen
31.1 Nahestehende Unternehmen und Personen: Verbindlichkeiten und Forderungen31.2 Nahestehende Unternehmen und Personen: Aufwendungen und Erträge durch Geschäfte mit
40. Gruppenstruktur
40.1 Gruppenstruktur: nach einzelnen Unternehmen40.2. Gruppenstruktur: nach einzelnen Instrumenten
41.1 Bemessungshierarchie: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete Finanzinstrumente41.2 Nutzung der Zeitwert-Option
42. Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Buchwert nach Bewertungsverfahren
43. Rückstellungen
44 Leistungsorientierte Pläne und Leistungen an Arbeitnehmer
44.1 Komponenten der Nettovermögenswerte und - verbindlichkeiten aus leistungsorientierten Plänen44.2 Veränderungen bei leistungsorientierten Verpflichtungen
44.3 Personalaufwendungen nach Art der Leistungen
44.4 Personalaufwendungen nach Vergütungskategorie und Personalkategorie
45 Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung
45.1 Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, nach Bilanzierungsportfolio45.2 Gewinne oder (-) Verluste aus Ausbuchungen von nichtfinanziellen Vermögenswerten
45.3 Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen
46. Eigenkapitalveränderungsrechnung
47. Darlehen und Kredite: Durchschnittliche Durations- und Rückflusszeiträume
Anhang V Erläuterungen für die Meldung von Finanzinformationen
Teil 1
Allgemeine Erläuterungen1. Verweise
2. Konventionen
Tabelle 1 Gutschrift/Lastschrift-Konvention, positive und negative Vorzeichen3. Konsolidierung
4. Bilanzierungsportfolios Finanzinstrumente
4.1. Finanzielle Vermögenswerte4.2. Finanzielle Verbindlichkeiten
5. Finanzinstrumente
5.1. Finanzielle Vermögenswerte5.2. Bruttobuchwert
5.3. Finanzielle Verbindlichkeiten
6. Aufschlüsselung der Gegenparteien
Teil 2
Erläuterungen zu den einzelnen Meldebögen1. Bilanz
1.1. Vermögenswerte (1.1)1.2. Verbindlichkeiten (1.2)
1.3. Eigenkapital (1.3)
2. Gewinn- und Verlustrechnung (2)
3. Gesamtergebnisrechnung (3)
4. Aufschlüsselung der finanziellen Vermögenswerte nach Instrumenten und Sektor der Gegenpartei (4)
5. Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite nach Produkt (5)
6. Aufschlüsselung der nicht zum Handelsbestand gehörenden Darlehen und Kredite an nichtfinanzielle Kapitalgesellschaften nach NACE-Codes (6)
7. Der Wertminderung unterliegende finanzielle Vermögenswerte, die Überfällig sind (7)
8. Aufschlüsselung der finanziellen Verbindlichkeiten (8)
9. Kreditzusagen, Finanzgarantien und sonstige Zusagen (9)
10. Derivate und Bilanzierung von Sicherungsgeschäften (10 und 11)
10.1. Einstufung von Derivaten nach Risikotyp10.2. Für Derivate auszuweisende Beträge
10.3. Als "wirtschaftliche Absicherung" eingestufte Derivate
10.4. Aufschlüsselung der Derivate nach Branche der Gegenpartei
10.5. Bilanzierung von Sicherungsgeschäften nach den nationalen GAAP (11.2)
10.6. Auszuweisender Betrag für nicht-derivative Sicherungsinstrumente (11.3 und 11.3.1)
10.7. Gesicherte Grundgeschäfte bei Absicherungen des beizulegenden Zeitwerts (11.4)
11. Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste (12)
11.1. Veränderungen bei den Wertberichtigungen für Kreditverluste und Wertminderung von Eigenkapitalinstrumenten nach den nationalen GAAP (auf BAD-Grundlage) (12.0)11.2. Veränderungen bei den Wertberichtigungen und Rückstellungen für Kreditverluste bei der Bilanzierung nach IFRS (12.1)
11.3. Übertragungen zwischen Wertminderungsstufen (Darstellung auf Bruttobasis) (12.2)
12. Empfangene Sicherheiten und Garantien (13)
12.1. Aufschlüsselung der Sicherheiten und Garantien nach Darlehen und Krediten, mit Ausnahme der zu Handelszwecken gehaltenen (13.1)12.2. Durch Inbesitznahme während des Berichtszeitraums erlangte Sicherheiten (am Stichtag gehalten) (13.2.1)
12.3. Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, kumulativ (13.3.1)
13. Bemessungshierarchie: Finanzinstrumente zum beizulegenden Zeitwert (14)
14. Ausbuchung und mit den Übertragenen finanziellen Vermögenswerten verbundene Finanzielle verbindlichkeiten (15)
15. Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung (16)
15.1. Zinserträge und -aufwendungen nach Instrument und Branche der Gegenpartei (16.1)15.2. Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von nicht erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument (16.2)
15.3. Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Instrument (16.3)
15.4. Gewinne oder Verluste aus zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten und zum Handelsbestand gehörenden finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, aufgeschlüsselt nach Risiko (16.4)
15.5. Gewinne oder Verluste aus nicht zu Handelszwecken gehaltenen finanziellen Vermögenswerten, die erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert zu bewerten sind, aufgeschlüsselt nach Instrument (16.4.1)
15.6. Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten aufgeschlüsselt nach Instrument (16.5)
15.7. Gewinne oder Verluste aus der Bilanzierung von Sicherungsgeschäften (16.6)
15.8. Wertminderung nichtfinanzieller Vermögenswerte (16.7)
15.9. Sonstige Verwaltungsaufwendungen (16.8)
16. Abstimmung zwischen dem Konsolidierungskreis für Rechnungslegungszwecke und dem Konsolidierungskreis für aufsichtsrechtliche Zwecke (17)
17. Notleidende Risikopositionen (18)
17.1. Angaben zu vertragsgemäß bedienten und notleidenden Risikopositionen (18.0)17.2. Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen - Darlehen und Kredite nach Branche der Gegenpartei (18.1)
17.3. Darlehen für Gewerbeimmobilien und zusätzliche Informationen über durch Immobilien besicherte Darlehen (18.2)
18. Gestundete Risikopositionen (19)
19. Geografische Aufschlüsselung (20)
19.1. Geografische Aufschlüsselung nach Standort der Tätigkeiten (20.1-20.3)19.2. Geografische Aufschlüsselung nach Sitz der Gegenpartei (20.4-20.7)
20. Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Vermögenswerte, die Gegenstand von Operating-Leasingverhältnissen sind (21)
21. Vermögensverwaltung, Verwahrung und sonstige Dienstleistungen (22)
21.1. Gebühren- und Provisionserträge und -aufwendungen nach Tätigkeiten (22.1)21.2. Vermögenswerte, die Gegenstand der erbrachten Dienstleistungen sind (22.2)
22. Beteiligungen an nicht Konsolidierten, strukturierten Unternehmen (30)
23. Nahestehende Unternehmen und Personen (31)
23.1. Nahestehende Unternehmen und Personen: Verbindlichkeiten und Forderungen (31.1)23.2. Aufwendungen und Erträge aus Transaktionen mit nahestehenden Unternehmen und Personen (31.2)
24. Gruppenstruktur (40)
24.1. Gruppenstruktur: nach einzelnen Unternehmen (40.1)
24.2. Gruppenstruktur: nach einzelnen Instrumenten (40.2)
25. Beizulegender Zeitwert (41)
25.1. Bemessungshierarchie: zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete Finanzinstrumente (41.1)25.2. Nutzung der Zeitwertoption (41.2)
26. Materielle und immaterielle Vermögenswerte: Buchwert nach Bewertungsverfahren (42)
27. Rückstellungen (43)
28. Leistungsorientierte Pläne und Leistungen an Arbeitnehmer (44)
28.1. Komponenten der Nettovermögenswerte und -verbindlichkeiten aus leistungsorientierten Plänen (44.1)28.2. Veränderungen bei leistungsorientierten Verpflichtungen (44.2)
28.3. Personalaufwendungen nach Art der Leistungen (44.3)
28.4. Personalaufwendungen nach Vergütungskategorie und Personalkategorie (44.4)
29. Aufschlüsselung ausgewählter Posten der Gewinn- und Verlustrechnung (45)
29.1. Gewinne oder Verluste aus als erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertet designierten finanziellen Vermögenswerten und Verbindlichkeiten, nach Bilanzierungsportfolio (45.1)29.2. Gewinne oder Verluste bei der Ausbuchung von nichtfinanziellen Vermögenswerten (45.2)
29.3. Sonstige betriebliche Erträge und Aufwendungen (45.3)
30. Eigenkapitalveränderungsrechnung (46)
31. Darlehen und Kredite: Zusätzliche Informationen (23)
32. Darlehen und Kredite: Ströme notleidender Risikopositionen, Wertminderung und Abschreibungen seit Ende des letzten Geschäftsjahres (24)
32.1. Darlehen und Kredite: Zuflüsse und Abflüsse notleidender Risikopositionen (24.1)32.2. Darlehen und Kredite: Strom der Wertminderungen und kumulierten negativen Änderungen beim beizulegenden Zeitwert aufgrund von Ausfallrisiken bei notleidenden Risikopositionen (24.2)
32.3. Darlehen und Kredite: Abschreibungen notleidender Risikopositionen während des Berichtszeitraums (24.3)
33. Durch Inbesitznahme und Vollstreckungsverfahren erlangte Sicherheiten (25)
33.1. Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten: Zuflüsse und Abflüsse (25.1)33.2. Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, ausgenommen als Sachanlagen eingestufte Sicherheiten - Art der erlangten Sicherheit (25.2)
33.3. Durch Inbesitznahme erlangte Sicherheiten, die als Sachanlagen eingestuft sind (25.3)
34. Verwaltung der Stundung und Qualität der Stundung (26)
35. Darlehen und Kredite: Durchschnittliche Durations- und Rückflusszeiträume (47)
Teil 3
Zuordnung der Risikopositionsklassen und Gegenparteien nach BranchenTabelle 2 Standardansatz (SA)
Tabelle 3 Auf internen Ratings basierender Ansatz (IRBA)
Anhang VI Meldung von Verlusten aus immobilienbesicherten Darlehensgeschäften ("IP-Verluste")
Meldebögen für IP-Verluste
C 15.00 - Risikopositionen und Verluste aus immobilienbesicherten Darlehensgeschäften (CR IP-Verluste)
Anhang VII Hinweise für die Meldung von Verlusten aus Darlehensgeschäften, die durch Immobilien besichert sind
1. Meldeumfang2. Begriffsbestimmungen
3. Geografische Aufschlüsselung
4. Meldung der Risikopositionen und Verluste
5. Erläuterungen zu bestimmten Positionen
Anhang VIII Meldebögen für Grosskredite und Konzentrationsrisiken
Meldebogen für Grosskredite
C 26.00 - Obergrenzen für Großkredite (LE Limits)
C 27.00 - Kennung der Gegenpartei (LE 1)
C 28.00 - Risikopositionen im Anlagen und im Handelsbuch (LE 2)
C 29.00 - Details der Risikopositionen gegenüber Einzelkunden innerhalb von Gruppen verbundener Kunden (LE 3)
Anhang IX Erläuterungen für die Meldung von Großkrediten und Konzentrationsrisiken
Teil I:
Allgemeine Erläuterungen1. Aufbau und Konventionen
2. Abkürzungen
Teil II:
Erläuterungen zu den einzelnen Meldebögen1. Umfang und Ebene der LE-Meldungen
2. Aufbau der LE-Bögen
3. Definitionen und allgemeine Erläuterungen für die Zwecke der Meldung von Großkrediten (LE)
4. C 26.00 - Meldebogen zu Obergrenzen für Großkredite (LE)
4.1. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen5. C 27.00 - Kennung der Gegenpartei (LE1)
5.1. Erläuterungen zu bestimmten Spalten6. C 28.00 - Risikopositionen im Anlagen- und im Handelsbuch (LE2)
6.1. Erläuterungen zu bestimmten Spalten7. C 29.00 - Details der Kredite gegenüber Einzelkunden innerhalb von Gruppen verbundener Kunden (LE3)
7.1. Erläuterungen zu bestimmten SpaltenAnhang X Meldung der Verschuldung
Meldebögen zur Verschuldungsquote
C 40.00 - Alternative Behandlung der Risikomessgröße (LR1)
C 43.00 - Alternative Aufgliederung der Bestandteile der Risikomessgrösse für die Verschuldungsquote (LR4)
C 44.00 - Allgemeine Angaben (LR5)
C 47.00 - Berechnung der Verschuldungsquote (LRCalc)
C 48.01 - Volatilität der Verschuldungsquote Mittelwert im Berichtszeitraum (LR6.1)
C 48.02 - Volatilität der Verschuldungsquote Tägliche Werte im Berichtszeitraum (LR6.2)
Anhang XI Erläuterungen für die Meldung der Verschuldung
Teil I:
Allgemeine Erläuterungen1. Aufbau und sonstige Konventionen
1.1. Aufbau1.2. Nummerierungskonvention
1.3. Abkürzungen
1.4. Vorzeichenkonvention
Teil II:
Erläuterungen zu den einzelnen Meldebögen1. Formeln zur Berechnung der Verschuldungsquote
2. Erheblichkeitsschwellen für Derivate
3. C 47.00 - Berechnung der Verschuldungsquote (LRCalc)
4. C 40.00 - Alternative Behandlung der Risikomessgröße (LR1)
5. C 43.00 - Alternative Aufgliederung der Bestandteile der Risikomessgröße für die Verschuldungsquote (LR4)
6. C 44.00 - Allgemeine Angaben (LR5)
7. C 48.00 Volatilität der Verschuldungsquote (LR6)
8. C 48.01 Volatilität der Verschuldungsquote: Mittelwert für den Berichtszeitraum
9. C 48.02 Volatilität der Verschuldungsquote: Tageswerte für den Berichtszeitraum
Anhang XII Meldung der strukturellen Liquiditätsquote
Meldebögen zur Liquidität
NSFR (strukturelle Liquiditätsquote)
C 80.00 - NSFR - Erforderliche stabile Refinanzierung: WährungC 81.00 - NSFR - Verfügbare stabile Refinanzierung: Währung
Vereinfachte NFSR
C 82.00 - NSFR - Vereinfachte erforderliche stabile Refinanzierung: Währung
C 83.00 - NSFR - Vereinfachte verfügbare stabile Refinanzierung: Währung
Zusammenfassung NFSR
C 84.00 - NSFR - Zusammenfassung: Währung
Anhang XIII Erläuterungen für die Meldungen über die stabile Refinanzierung
Teil I:
Allgemeine ErläuterungenTeil II:
Erforderliche stabile Refinanzierung1. Besondere Bemerkungen
2. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
3. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
Teil III:
Verfügbare stabile Refinanzierung1. Besondere Bemerkungen
2. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
3. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
Teil IV:
Vereinfachte erforderliche stabile Refinanzierung1. Besondere Bemerkungen
2. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
3. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
Teil V:
Vereinfachte verfügbare stabile Refinanzierung1. Besondere Bemerkungen
2. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
3. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
Teil VI:
Zusammenfassung NSFR1. Besondere Bemerkungen
2. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
3. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
Anhang XIV Einheitliches Datenpunktmodell
Anhang XV Validierungsregeln
Anhang XVI Meldebögen zur Belastung von Vermögenswerten
Meldebögen zur Belastung von Vermögenswerten
F 32.01 - VERMÖGENSWERTE DES MELDENDEN INSTITUTS
F 32.02 - ENTGEGENGENOMMENE SICHERHEITEN (AE-COL)
F 32.03 - EIGENE GEDECKTE SCHULDVERSCHREIBUNGEN UND BEGEBENE, NOCH NICHT ALS SICHERHEIT HINTERLEGTE VERBRIEFUNGEN (AE-NPL)
F 32.04 - BELASTUNGSQUELLEN (AE-SOU)
F 33.00 - LAUFZEITDATEN (AE-MAT)
F 34.00 - EVENTUALBELASTUNG (AE-CONT)
F 35.00 - EMISSION GEDECKTER SCHULDVERSCHREIBUNGEN (AE-CB)
F 36.01 - ERWEITERTE DATEN. Teil I (AE-ADV-1)
0060 - 0120
0130 - 0180F 36.02 - ERWEITERTE DATEN. Teil II (AE-ADV-2)
Anhang XVII Erläuterungen zur Meldung von Vermögenswertbelastungen
1. Aufbau und Konventionen
1.1. Aufbau1.2. Rechnungslegungsrahmen
1.3. Nummerierungskonvention
1.4. Vorzeichenkonvention
1.5. Anwendungsebene
1.6. Verhältnismäßigkeit
1.7. Definition des Begriffs "Belastung"
Meldebogenspezifische Erläuterungen
2. Teil A: Übersicht über die Belastungen
2.1. Meldebogen AE-ASS. Vermögenswerte des meldenden Instituts
2.1.1. Allgemeine Bemerkungen2.1.2. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
2.1.3. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
2.2. Meldebogen: AE-COL. Vom meldenden Institut entgegengenommene Sicherheiten
2.2.1. Allgemeine Bemerkungen2.2.2. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
2.2.3. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
2.3. Meldebogen: AE-NPL. Eigene gedeckte Schuldverschreibungen und begebene, noch nicht als Sicherheit hinterlegte Verbriefungen
2.3.1. Allgemeine Bemerkungen2.3.2. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
2.3.3. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
2.4. Meldebogen: AE-SOU. Belastungsquellen
2.4.1. Allgemeine Bemerkungen2.4.2. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
2.4.3. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
3. Teil B: Laufzeitdaten
3.1. Allgemeine Bemerkungen3.2. Meldebogen: AE-MAT. Laufzeitdaten
3.2.1. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen3.2.2. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
4. Teil C: Eventualbelastung
4.1. Allgemeine Bemerkungen4.1.1. Szenario A: Die belasteten Vermögenswerte verlieren 30 %.4.1.2. Szenario B: Abwertung maßgeblicher Währungen um 10 %.
4.2. Meldebogen: AE-CONT. Eventualbelastung
4.2.1. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen4.2.2. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
5. Teil D: Gedeckte Schuldverschreibungen
5.1. Allgemeine Bemerkungen5.2. Meldebogen: AE-CB. Emission gedeckter Schuldverschreibungen
5.2.1. Erläuterungen bezüglich der Z-Achse5.2.2. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
5.2.3. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
6. Teil E: Erweiterte Daten
6.1. Allgemeine Bemerkungen6.2. Meldebogen: AE-ADV1. Erweiterter Meldebogen zu Vermögenswerten des meldenden Instituts
6.2.1. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen6.2.2. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
6.3. Meldebogen: AE-ADV2. Erweiterter Meldebogen zu den vom meldenden Institut entgegengenommenen Sicherheiten
6.3.1. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen6.3.2. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
Meldebögen für die Liquiditätsüberwachung
C 67.00 - KONZENTRATION DER FINANZIERUNG NACH GEGENPARTEIEN
C 68.00 - KONZENTRATION DER FINANZIERUNG NACH PRODUKTARTEN
C 69.00 - KOSTEN FÜR UNTERSCHIEDLICHE FINANZIERUNGSZEITRÄUME
C 70.00 - ANSCHLUSSFINANZIERUNG
Anhang XIX Anleitung zum Ausfüllen des in Anhang XVIII enthaltenen Meldebogens für die zusätzlich erforderlichen Parameter für die Liquiditätsüberwachung
1. Zusätzliche Liquiditätsüberwachung
1.1. Allgemeine Hinweise1.2. Konzentration der Finanzierung nach Gegenparteien (C 67.00)
1.3. Konzentration der Finanzierung nach Produktarten (C 68.00)
1.4. Kosten für unterschiedliche Finanzierungszeiträume (C 69.00)
1.5. Anschlussfinanzierung (C 70.00)
Anhang XX Angaben zum Liquiditätsdeckungspotenzial
Meldebögen für die Liquiditätsüberwachung
Meldebögen zur Konzentration des Liquiditätsdeckungspotenzials
C 71.00 - KONZENTRATION DES LIQUIDITÄTSDECKUNGSPOTENZIALS NACH EMITTENTEN
Anhang XXI Anleitung zum Ausfüllen des in Anhang XX enthaltenen Meldebogens "Konzentration des Liquiditätsdeckungspotenzials"
Anhang XXII Meldebögen für die Liquiditätsüberwachung: Meldebogen Laufzeitband
Meldebögen für die Liquiditätsüberwachung
Meldebogen Laufzeitband
C 66.01 - LAUFZEITBAND
Anhang XXIII Erläuterungen zur Meldung des Laufzeitbands
Teil I:
Allgemeine ErläuterungenTeil II:
Erläuterungen zu bestimmten ZeilenAnhang XXIV Liquiditätsmeldungen
Meldebögen zur Liquidität
Meldebögen zur Liquiditätsdeckung
Teil I - Liquide Aktiva
Teil II - Abflüsse
Teil III - Zuflüsse
Teil IV - Sicherheitentauschgeschäfte
Teil V - Berechnungen
Teil VI - Konsolidierungskreis
C 72.00 - LIQUIDITÄTSDECKUNG - LIQUIDE AKTIVA
C 73.00 - LIQUIDITÄTSDECKUNG - ABFLÜSSE
C 74.00 - LIQUIDITÄTSDECKUNG - ZUFLÜSSE
C 75.01 - LIQUIDITÄTSDECKUNG - SICHERHEITENSWAPS
C 76.00 - LIQUIDITÄTSDECKUNG - BERECHNUNGEN
C 77.00 - LIQUIDITÄTSDECKUNG - KONSOLIDIERUNGSKREIS
Anhang XXV Erläuterungen zu den Meldebögen zur Liquidität in Anhang XXIV
Teil 1:
Liquide Aktiva1. Liquide Aktiva
1.1. Allgemeine Bemerkungen1.2. Besondere Bemerkungen
1.2.1. Spezifische Anforderungen in Bezug auf OGA1.2.2. Spezifische Anforderungen in Bezug auf Bestandsschutz und Übergangsbestimmungen
1.2.3. Spezifische Anforderungen in Bezug auf Meldungen durch Zentralinstitute
1.2.4. Spezifische Anforderungen in Bezug auf Abwicklung und Forward-Geschäfte
1.2.5. Einzelbogen liquide Aktiva
1.2.5.1. Erläuterungen zu bestimmten Spalten1.2.5.2. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
Teil 2:
Abflüsse1. Abflüsse
1.1. Allgemeine Bemerkungen1.2. Besondere Bemerkungen in Bezug auf Abwicklung und Forward-Geschäfte
1.3. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
1.4. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
Teil 3:
Zuflüsse1. Zuflüsse
1.1. Allgemeine Bemerkungen1.2. Besondere Bemerkungen in Bezug auf besicherte Kreditvergaben und Kapitalmarkttransaktionen
1.3. Besondere Bemerkungen in Bezug auf Abwicklung und Forward-Geschäfte
1.4. Entscheidungsbaum für LCR-Zuflüsse gemäß Artikel 32, 33 und 34 der Delegierten Verordnung (EU) 2015/61
1.4.1. Entscheidungsbaum für die Zeilen des Meldebogens C 74.00 in Anhang XXIV1.4.2. Entscheidungsbaum für die Spalten des Meldebogens C 74.00 in Anhang XXIV
1.5. Einzelbogen Zuflüsse
1.5.1. Erläuterungen zu bestimmten Spalten1.5.2. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
Teil 4:
Sicherheitenswaps1. Sicherheitenswaps
1.1. Allgemeine Bemerkungen1.2. Besondere Bemerkungen
1.3. Einzelvorlage Sicherheitenswaps
1.3.1. Erläuterungen zu bestimmten Spalten1.3.2. Erläuterungen zu bestimmten Zeilen
Teil 5:
Berechnungen1. Berechnungen
1.1. Allgemeine Bemerkungen1.2. Besondere Bemerkungen
1.3. Einzelbogen Berechnungen - Erläuterungen zu den einzelnen Zeilen
Teil 6:
Konsolidierungskreis1. Konsolidierungskreis
1.1. Allgemeine Bemerkungen1.2. Erläuterungen zu bestimmten Spalten
Anhang XXVI Zusätzliche Meldungen zwecks Ermittlung und Zuweisung der G-SRI-PUFFER-QUOTEN
G-SRI-Indikatoren und EBU-Posten
G 01.00 - G-SRI-Indikatoren und EBU-PostenAnhang XXVII Erläuterungen zu den Meldungen zwecks Ermittlung und Zuweisung von G-SRI und Zuweisung der G-SRI-PUFFER-QUOTEN
Teil I:
Allgemeine Erläuterungen1. Aufbau und Konventionen1.1. Aufbau
1.2. Nummerierungskonvention
1.3. Vorzeichenkonvention
Teil II:
Erläuterungen zu den einzelnen Meldebögen1. Allgemeine Bemerkungen2. Erläuterungen zu bestimmten Positionen