umwelt-online-Demo: Durchführungsverordnung (EU) 2017/2114 zur Änderung der Durchführungsverordnung (EU) Nr. 680/2014 in Bezug auf Meldebögen und Erläuterungen

Anhang I Berichterstattung über Eigenmittel und Eigenmittelanforderungen
C 01.00 - EIGENMITTEL (CA1)

C 02.00 - EIGENMITTELANFORDERUNGEN (CA2)

C 03.00 - KAPITALQUOTEN UND KAPITALISIERUNGEN (CA3)

C 04.00 - ZUSATZINFORMATIONEN (CA4)

C 05.01 - ÜBERGANGSBESTIMMUNGEN (CA5.1)

C 05.02 - BESTANDSGESCHÜTZTE INSTRUMENTE: INSTRUMENTE, DIE KEINE STAATLICHEN BEIHILFEN DARSTELLEN (CA5.2)

C 06.01 - GRUPPENSOLVABILITÄT: ANGABEN ZU TOCHTERGESELLSCHAFTEN - SUMME (GS TOTAL)

C 06.02 - GRUPPENSOLVABILITÄT: ANGABEN ZU GRUPPENANGEHÖRIGEN UNTERNEHMEN (GS)

C 07.00 - KREDIT- UND GEGENPARTEIAUSFALLRISIKEN SOWIE VORLEISTUNGEN: STANDARDANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN (CR SA)

C 08.01 - KREDIT- UND GEGENPARTEIAUSFALLRISIKEN SOWIE VORLEISTUNGEN: IRB-ANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN (CR IRB 1)

C 08.02 - KREDIT- UND GEGENPARTEIAUSFALLRISIKEN SOWIE VORLEISTUNGEN: IRB-ANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN: AUFSCHLÜSSELUNG NACH RATINGSTUFEN ODER RISIKOPOOLS VON SCHULDNERN (CR IRB 2)

C 09.01 - GEOGRAFISCHE AUFGLIEDERUNG DER RISIKOPOSITIONEN NACH SITZLAND DES SCHULDNERS: SA-RISIKOPOSITIONEN (CR GB 1)

C 09.02 - GEOGRAFISCHE AUFGLIEDERUNG DER RISIKOPOSITIONEN NACH SITZLAND DES SCHULDNERS: IRB-RISIKOPOSITIONEN (CR GB 2)

C 09.04 - AUFSCHLÜSSELUNG DER FÜR DIE BERECHNUNG DES ANTIZYKLISCHEN KAPITALPUFFERS NACH LÄNDERN UND DER QUOTE DES INSTITUTSSPEZIFISCHEN ANTIZYKLISCHEN KAPITALPUFFERS WESENTLICHEN KREDITRISIKOPOSITIONEN (CCB)

C 10.01 - KREDITRISIKO: BETEILIGUNGEN - IRB-ANSÄTZE ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN (CR EQU IRB 1)

C 10.02 - KREDITRISIKO: BETEILIGUNGEN - IRB-ANSÄTZE ZUR BESTIMMUNG DER EIGENKAPITALANFORDERUNGEN. AUFSCHLÜSSELUNG DER GESAMTRISIKOBETRÄGE NACH RATINGSTUFEN IM RAHMEN DES PD/LGD-ANSATZES (CR EQU IRB 2)

C 11.00 - ABWICKLUNGS- BZW. LIEFERRISIKO (CR SETT)

C 12.00 - KREDITRISIKO: VERBRIEFUNG - STANDARDANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENMITTELANFORDERUNGEN (CR SEC SA)

C 13.00 - KREDITRISIKO: VERBRIEFUNGEN - IRB-ANSATZ ZUR BESTIMMUNG DER EIGENMITTELANFORDERUNGEN (CR SEC IRB)

C 14.00 - DETAILLIERTE ANGABEN ZU VERBRIEFUNGEN (SEC Details)

C 16.00 - OPERATIONELLES RISIKO (OPR)

C 17.01 - OPERATIONELLES RISIKO: VERLUSTE UND RÜCKFLÜSSE DES LETZTEN JAHRES NACH GESCHÄFTSFELDERN UND EREIGNISKATEGORIEN (OPR Details1)

C 17.02 - OPERATIONELLES RISIKO: GROSSE VERLUSTEREIGNISSE (OPR DETAILS 2)

C 18.00 - MARKTRISIKO: STANDARDANSATZ FÜR POSITIONSRISIKEN BÖRSENGEHANDELTER SCHULDTITEL (MKR Sa TDI)

C 19.00 - MARKTRISIKO: STANDARDANSATZ FÜR SPEZIFISCHE RISIKEN IN VERBRIEFUNGEN (MKR Sa SEC)

C 20.00 - MARKTRISIKO: STANDARDANSATZ FÜR DAS SPEZIFISCHE RISIKO IM KORRELATIONSHANDELSPORTFOLIO (MKR Sa CTP)

C 21.00 - MARKTRISIKO: STANDARDANSATZ FÜR POSITIONSRISIKEN BEI AKTIENINSTRUMENTEN (MKR Sa EQU)

C 22.00 - MARKTRISIKO: STANDARDANSÄTZE FÜR DAS FREMDWÄHRUNGSRISIKO (MKR Sa FX)

C 23.00 - MARKTRISIKO: STANDARDANSÄTZE FÜR WARENPOSITIONEN (MKR Sa COM)

C 24.00 - INTERNES MARKTRISIKOMODELL (MKR IM)

C 25.00 - RISIKO EINER ANPASSUNG DER KREDITBEWERTUNG (CVA)

C 33.00 - RISIKOPOSITIONEN GEGENÜBER STAATEN NACH LAND DER GEGENPARTEI (GOV)

Anhang II

Anhang II Meldungen über Eigenmittel und Eigenmittelanforderungen

Teil I
Allgemeine Erläuterungen

1. Aufbau und Konventionen
1.1. Aufbau

1.2. Nummerierungskonvention

1.3. Vorzeichenkonvention

Teil II
Erläuterungen zu den einzelnen Meldebögen
1. Angemessene Eigenkapitalausstattung (CA)
1.1. Allgemeine Bemerkungen

1.2. C 01.00 - Eigenmittel (CA1)

1.3. C 02.00 - Eigenmittelanforderungen (CA2)

1.4. C 03.00 - Kapitalquoten und Kapitalisierungen (CA3)

1.5. C 04.00 - Zusatzinformationen (CA4)

1.6. Übergangsbestimmungen und unter Bestandsschutz stehende Instrumente: Instrumente, die keine staatlichen Beihilfen darstellen (Ca 5)

2. Gruppensolvabilität: Angaben zu Tochtergesellschaften (GS)

2.1. Allgemeine Bemerkungen

2.2. Detaillierte Angaben zur Solvabilität der Gruppe

2.3. Angaben zu den Beiträgen, den die einzelnen Unternehmen zur Solvabilität der Gruppe leisten

2.4. C 06.01 - Gruppensolvabilität: Angaben zu Tochtergesellschaften - Summe (Summe GS)

2.5. C 06.02 - Gruppensolvabilität: Angaben zu Tochtergesellschaften (GS)

3. Meldebögen zum Kreditrisiko

3.1. Allgemeine Bemerkungen

3.2. C 07.00 - Kredit- und Gegenparteiausfallrisiken sowie Vorleistungen: Standardansatz zur Bestimmung der Eigenkapitalanforderungen (CR SA)

3.3. Kredit- und Gegenparteiausfallrisiko und Vorleistungen: IRB-Ansatz für Eigenmittelanforderungen (CR IRB)

3.4. Kredit- und Gegenparteiausfallrisiko und Vorleistungen: Angaben mit geografischer Aufgliederung

3.5. C 10.01 und C 10.02 - Beteiligungspositionen nach dem auf internen Ratings beruhenden Ansatz (CR EQU IRB 1 und CR EQU IRB 2)

3.6. C 11.00 - Abwicklungs- bzw. Lieferrisiko (CR SETT)

3.7. C 12.00 - Kreditrisiko: Verbriefung - Standardansatz zur Bestimmung der Eigenmittelanforderungen (CR SEC SA)

3.8. C 13.00 - Kreditrisiko - Verbriefungen: auf internen Beurteilungen basierender Ansatz zur Bestimmung der Eigenmittelanforderungen (CR SEC IRB)

3.9. C 14.00 - Detaillierte Angaben zu Verbriefungen (SEC DETAILS)

4. Meldebögen zum operationellen Risiko

4.1. C 16.00 - Operationelles Risiko (OPR)

4.2. Operationelles Risiko: Detaillierte Angaben zu den Verlusten des letzten Jahres (OPR DETAILS)

5. Meldebögen zum Marktrisiko

5.1. C 18.00 - Marktrisiko: Standardansatz für Positionsrisiken börsengehandelter Schuldtitel (MKR Sa TDI)

5.2. C 19.00 - Marktrisiko: Standardansatz für spezifische Risiken in Verbriefungen (MKR Sa SEC)

5.3. C 20.00 - Marktrisiko: Standardansatz für das spezifische Risiko bei dem Korrelationshandelsportfolio zugewiesenen Positionen (MKR Sa CTP)

5.4. C 21.00 - Marktrisiko: Standardansatz für Positionsrisiken bei Aktieninstrumenten (MKR Sa EQU)

5.5. C 22.00 - Marktrisiko: Standardansätze für das Fremdwährungsrisiko (MKR Sa FX)

5.6. C 23.00 - Marktrisiko: Standardansätze für Warenpositionen (MKR Sa COM)

5.7. C 24.00 - Internes Marktrisikomodell (MKR IM)

5.8. C 25.00 - Risiko einer Anpassung der Kreditbewertung (CVA)

6. C 33.00 - Risikopositionen gegenüber Staaten (GOV)

6.1. Allgemeine Bemerkungen

6.2. Umfang des Meldebogens "Risikopositionen gegenüber Staaten"

6.3. Erläuterungen zu bestimmten Positionen

Anhang III

Anhang VII Hinweise für die Meldung von Verlusten aus Darlehensgeschäften, die durch Immobilien besichert sind
1. Meldeumfang

2. Begriffsbestimmungen

3. Geografische Aufschlüsselung

4. Meldung der Risikopositionen und Verluste

5. Erläuterungen zu bestimmten Positionen

Anhang IV

Anhang XI Verschuldung

Teil I: Allgemeine Hinweise

1. Bezeichnung der Meldebögen und sonstige Konventionen
1.1. Bezeichnung der Meldebögen

1.2. Nummerierungskonvention

1.3. Abkürzungen

1.4. Vorzeichenkonvention

Teil II: Erläuterungen zu den einzelnen Meldebögen

1. Aufbau und meldeintervalle
2. Formeln zur Berechnung der Verschuldungsquote

3. Erheblichkeitsschwellen für Derivate

4. C 47.00 - Berechnung der Verschuldungsquote (LRCalc)

5. C 40.00 - Alternative Behandlung der Risikomessgröße (LR1)

6. C 41.00 - Bilanzielle und außerbilanzielle Posten - zusätzliche Aufschlüsselung der Risikopositionen (LR2)

7. C 42.00 - Alternative Eigenkapitaldefinition (LR3)

8. C 43.00 - Alternative Aufgliederung der Bestandteile der Risikomessgröße für die Verschuldungsquote (LR4)

9. C 44.00 - Allgemeine Angaben (LR5)

Anhang V

Anhang XIV Einheitliches Datenpunktmodell

Anhang VI

Anhang XV Validierungsregeln

Anhang VII

Anhang XVIII
MELDEBÖGEN FÜR DIE LIQUIDITÄTSÜBERWACHUNG

C 67.00 - KONZENTRATION DER FINANZIERUNG NACH GEGENPARTEIEN
C 68.00 - KONZENTRATION DER FINANZIERUNG NACH PRODUKTARTEN

C 69.00 - KOSTEN FÜR UNTERSCHIEDLICHE FINANZIERUNGSZEITRÄUME

C 70.00 - ANSCHLUSSFINANZIERUNG

Anhang VIII

Anhang XIX
Anleitung zum Ausfüllen des Meldebogens für die zusätzlich erforderlichen Parameter für die Liquiditätsüberwachung in Anhang XVIII

1. Zusätzliche Liquiditätsüberwachung
1.1. Allgemeine Hinweise

1.2. Konzentration der Finanzierung nach Gegenparteien (C 67.00)

1.3. Konzentration der Finanzierung nach Produktarten (C 68.00)

1.4. Kosten für unterschiedliche Finanzierungszeiträume (C 69.00)

1.5. Anschlussfinanzierung (C 70.00)

Anhang IX

Anhang XX
Angaben zum Liquiditätsdeckungspotenzial

C 71.00 - KONZENTRATION DES LIQUIDITÄTSDECKUNGSPOTENZIALS NACH EMITTENTEN

Anhang X

"Anhang XXI
Anleitung zum Ausfüllen des Meldebogens "Konzentration des Liquiditätsdeckungspotenzials" (C 71.00) IN Anhang XX

Anhang XI

Anhang XXII
Meldebögen für die Liquiditätsüberwachung: Meldebogen Laufzeitband

C 66.00 - LAUFZEITBAND

Anhang XII

Anhang XXIII
Anleitung zum Ausfüllen des Meldebogens "Laufzeitband" in Anhang XXII

Teil I: Allgemeine Hinweise

Teil II: Hinweise zu den einzelnen Zeilen