VO (EU) 2015/35
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Titel I
Bewertung und risikosensitive Eigenkapitalanforderungen (Säule I), verbesserte Governance (Säule II) und erhöhte Transparenz (Säule III)
Kapitel I
Allgemeine Bestimmungen
Abschnitt 1
Begriffsbestimmungen und allgemeine Grundsätze
Artikel 1 Begriffsbestimmungen
Artikel 2 Expertenmeinung
Abschnitt 2
Externe Ratings
Artikel 3 Zuordnung von Ratings zu Bonitätsstufen
Artikel 4 Allgemeine Anforderungen für die Verwendung von Ratings
Artikel 5 Emittenten- und Emissionsratings
Artikel 6 Doppeltes Rating für Verbriefungspositionen
Kapitel II
Bewertung der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten
Artikel 7 Der Bewertung zugrunde liegende Annahmen
Artikel 8 Geltungsbereich
Artikel 9 Bewertungsmethoden - allgemeine Grundsätze
Artikel 10 Bewertungsmethoden - Bewertungshierarchie
Artikel 11 Ansatz von Eventualverbindlichkeiten
Artikel 12 Bewertungsmethoden für Geschäfts- oder Firmenwert und immaterielle Vermögenswerte
Artikel 13 Bewertungsmethoden für verbundene Unternehmen
Artikel 14 Bewertungsmethoden für bestimmte Verbindlichkeiten
Artikel 15 Latente Steuern
Artikel 16 Ausschluss von Bewertungsmethoden
Kapitel III
Vorschriften für versicherungstechnische Rückstellungen
Abschnitt 1
Allgemeine Bedingungen
Artikel 17 Ansatz und Ausbuchung von Versicherungs- und Rückversicherungsverpflichtungen
Artikel 18 Grenzen eines Versicherungs- oder Rückversicherungsvertrags
Abschnitt 2
Datenqualität
Artikel 19 Bei der Berechnung der versicherungstechnischen Rückstellungen verwendete Daten
Artikel 20 Unzulänglichkeit von Daten
Artikel 21 Angemessene Verwendung von Näherungswerten bei der Berechnung des besten Schätzwerts
Abschnitt 3
Methoden für die Berechnung der versicherungstechnischen Rückstellungen
Unterabschnitt 1
Der Berechnung der versicherungstechnischen Rückstellungen zugrunde liegende Annahmen
Artikel 22 Allgemeine Bestimmungen
Artikel 23 Künftige Maßnahmen des Managements
Artikel 26 Verhalten der Versicherungsnehmer
Unterabschnitt 2
Der Berechnung der besten Schätzwerte zugrunde liegende Informationen
Artikel 27 Glaubwürdigkeit der Informationen
Unterabschnitt 3
Zahlungsstromprojektionen für die Berechnung des besten Schätzwerts
Artikel 28 Zahlungsströme
Artikel 29 Erwartete künftige Entwicklungen bei den externen Rahmenbedingungen
Artikel 30 Ungewissheit der Zahlungsströme
Artikel 31 Aufwendungen
Artikel 32 Vertragliche Optionen und finanzielle Garantien
Artikel 33 Währung der Verpflichtung
Artikel 34 Berechnungsmethoden
Artikel 35 Homogene Risikogruppen von Lebensversicherungsverpflichtungen
Artikel 36 Nichtlebensversicherungsverpflichtungen
Unterabschnitt 4
Risikomarge
Artikel 37 Berechnung der Risikomarge
Artikel 38 Referenzunternehmen
Artikel 39 Kapitalkostensatz
Unterabschnitt 5
Berechnung der versicherungstechnischen Rückstellungen insgesamt
Artikel 40 Umstände, unter denen die versicherungstechnischen Rückstellungen insgesamt zu berechnen sind, und dabei zu verwendende Methode
Unterabschnitt 6
Aus Rückversicherungsverträgen und von Zweckgesellschaften einforderbare Beträge
Artikel 41 Allgemeine Bestimmungen
Artikel 42 Anpassung für das Gegenparteiausfallrisiko
Abschnitt 4
Massgebliche risikolose Zinskurve
Unterabschnitt 1
Allgemeine Bestimmungen
Artikel 43 Allgemeine Bestimmungen
Unterabschnitt 2
Risikolose Basiszinskurve
Artikel 44 Maßgebliche Finanzinstrumente zur Ableitung der risikolosen Basiszinssätze
Artikel 45 Anpassung an Swapsätze für das Kreditrisiko
Artikel 46 Extrapolation
Artikel 47 Endgültiger Forwardzinssatz
Artikel 48 Die risikolose Basiszinskurve für an den Euro gekoppelte Währungen
Unterabschnitt 3
Volatilitätsanpassung
Artikel 49 Referenzportfolios
Artikel 50 Formel für die Berechnung des der Volatilitätsanpassung zugrunde liegenden Spreads
Artikel 51 Risikoberichtigter Spread
Unterabschnitt 4
Matching-Anpassung
Artikel 52 Sterblichkeitsrisikostress
Artikel 53 Berechnung der Matching-Anpassung
Artikel 54 Berechnung des grundlegenden Spreads
Abschnitt 5
Geschäftsbereiche
Artikel 55 Geschäftsbereiche
Abschnitt 6
Proportionalität und Vereinfachung
Artikel 56 Angemessenheit
Artikel 57 Vereinfachte Berechnung der aus Rückversicherungsverträgen und von Zweckgesellschaften einforderbaren Beträge
Artikel 58 Vereinfachte Berechnung der Risikomarge
Artikel 59 Berechnungen der Risikomarge während des Geschäftsjahres
Artikel 60 Vereinfachte Berechnung des besten Schätzwerts für Versicherungsverpflichtungen mit Prämienanpassungsmechanismus
Artikel 61 Vereinfachte Berechnung der Gegenparteiausfallberichtigung
Kapitel IV
Eigenmittel
Abschnitt 1
Bestimmung der Eigenmittel
Unterabschnitt 1
Aufsichtliche Genehmigung der ergänzenden Eigenmittel
Artikel 62 Beurteilung des Antrags
Artikel 63 Beurteilung des Antrags - Status der Gegenparteien
Artikel 64 Beurteilung des Antrags - Einforderbarkeit der Mittel
Artikel 66 Betragsangabe in Bezug auf einen unbegrenzten Betrag ergänzender Eigenmittel
Artikel 67 Betrags- und Zeitangabe bei der Genehmigung einer Methode
Unterabschnitt 2
Eigenmittelbehandlung von Beteiligungen
Artikel 68 Behandlung von Beteiligungen im Hinblick auf die Bestimmung der Basiseigenmittel
Abschnitt 2
Einstufung der Eigenmittel
Artikel 69 Tier 1 - Liste der Eigenmittelbestandteile
Artikel 70 Ausgleichsrücklage
Artikel 71 Tier 1 - Für die Einstufung maßgebliche Merkmale
Artikel 72 Tier-2-Basiseigenmittel - Liste der Eigenmittelbestandteile
Artikel 73 Tier-2-Basiseigenmittel - Für die Einstufung maßgebliche Merkmale
Artikel 74 Ergänzende Tier-2-Eigenmittel - Liste der Eigenmittelbestandteile
Artikel 75 Ergänzende Tier-2-Eigenmittel - Für die Einstufung maßgebliche Merkmale
Artikel 76 Tier-3-Basiseigenmittel - Liste der Eigenmittelbestandteile
Artikel 77 Tier-3-Basiseigenmittel - Für die Einstufung maßgebliche Merkmale
Artikel 78 Ergänzende Tier-3-Eigenmittel - Liste der Eigenmittelbestandteile
Artikel 79 Genehmigung der Bewertung und Einstufung von Eigenmittelbestandteilen durch die Aufsichtsbehörden
Abschnitt 3
Anrechnungsfähigkeit von Eigenmitteln
Unterabschnitt 1
Sonderverbände
Artikel 80 Sonderverbände, die Anpassungen erfordern
Artikel 81 Anpassung für Sonderverbände und Matching-Adjustment-Portfolios
Unterabschnitt 2
Quantitative Begrenzungen
Artikel 82 Anrechnungsfähigkeit und Begrenzungen für Tier 1, 2 und 3
Kapitel V
Standardformel für die Solvenzkapitalanforderung
Abschnitt 1
Allgemeine Bestimmungen
Unterabschnitt 1
Szenariobasierte Berechnungen
Unterabschnitt 2
Look-Through-Ansatz
Unterabschnitt 3
Regionale und lokale Gebietskörperschaften
Unterabschnitt 4
Wesentliches Basisrisiko
Unterabschnitt 5
Berechnung der Basissolvenzkapitalanforderung
Unterabschnitt 6
Verhältnismäßigkeit und Vereinfachungen
Artikel 88 Verhältnismäßigkeit
Artikel 89 Allgemeine Bestimmungen für Vereinfachungen für firmeneigene Versicherungsunternehmen
Artikel 90 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderungen für das Nichtlebensversicherungsprämien- und -rückstellungsrisiko für firmeneigene Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen
Artikel 91 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für das Sterblichkeitsrisiko der Lebensversicherung
Artikel 92 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für das Langlebigkeitsrisiko der Lebensversicherung
Artikel 93 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für das Invaliditäts-/Morbiditätsrisiko der Lebensversicherung
Artikel 94 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für das Kostenrisiko der Lebensversicherung
Artikel 95 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für dauerhafte Veränderungen der Stornoquoten
Artikel 96 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für das Lebensversicherungskatastrophenrisiko
Artikel 97 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für das Sterblichkeitsrisiko der Krankenversicherung
Artikel 98 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für das Langlebigkeitsrisiko bei Krankenversicherung
Artikel 99 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für das Invaliditäts-/Morbiditätsrisiko der Krankenkostenversicherung
Artikel 100 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für das Invaliditäts-/Morbiditätsrisiko der Einkommensersatzversicherung
Artikel 101 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für das Kostenrisiko der Krankenversicherung
Artikel 102 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für das Stornorisiko der Krankenversicherung, die auf vergleichbarer versicherungstechnischer Basis betrieben wird wie die Lebensversicherung
Artikel 103 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für das Zinsrisiko für firmeneigene Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen
Artikel 104 Vereinfachte Berechnung des Spread-Risikos von Anleihen und Krediten
Artikel 105 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für das Spread-Risiko von Anleihen und Krediten für firmeneigene Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen
Artikel 106 Vereinfachte Berechnung der Kapitalanforderung für Marktrisikokonzentrationen für firmeneigene Versicherungs- oder Rückversicherungsunternehmen
Artikel 107 Vereinfachte Berechnung des risikomindernden Effekts von Rückversicherungsvereinbarungen oder Verbriefungen
Artikel 108 Vereinfachte Berechnung des risikomindernden Effekts proportionaler Rückversicherungsvereinbarungen
Artikel 109 Vereinfachte Berechnungen für Pool-Vereinbarungen
Artikel 110 Vereinfachte Berechnung - Zusammenfassung von Einzeladressen-Forderungen zu Gruppen
Artikel 111 Vereinfachte Berechnung des risikomindernden Effekts
Artikel 112 Vereinfachte Berechnung des risikobereinigten Werts der Sicherheit zur Berücksichtigung der wirtschaftlichen Auswirkung der Sicherheit
Unterabschnitt 7
Anwendungsbereich der versicherungstechnischen Risikomodule
Abschnitt 2
Nichtlebensversicherungstechnisches Risikomodul
Artikel 114 Nichtlebensversicherungstechnisches Risikomodul
Artikel 115 Untermodul Nichtlebensversicherungsprämien- und -rückstellungsrisiko
Artikel 116 Volumenmaß für das Nichtlebensversicherungsprämien- und -rückstellungsrisiko
Artikel 117 Standardabweichung für das Nichtlebensversicherungsprämien- und -rückstellungsrisiko
Artikel 118 Untermodul Nichtlebensversicherungsstornorisiko
Artikel 119 Untermodul Nichtlebenskatastrophenrisiko
Artikel 120 Untermodul Naturkatastrophenrisiko
Artikel 121 Untermodul Sturmrisiko
Artikel 122 Untermodul Erdbebenrisiko
Artikel 123 Untermodul Überschwemmungsrisiko
Artikel 124 Untermodul Hagelrisiko
Artikel 125 Untermodul Bodensenkungs- und Erdrutschrisiko
Artikel 126 Interpretation von Katastrophenszenarien
Artikel 127 Untermodul Katastrophenrisiko von nichtproportionaler Sachrückversicherung
Artikel 128 Untermodul Risiko vom Menschen verursachter Katastrophen
Artikel 129 Untermodul Kraftfahrzeug-Haftpflichtrisiko
Artikel 130 Untermodul Seefahrtrisiko
Artikel 131 Untermodul Luftfahrtrisiko
Artikel 132 Untermodul Feuerrisiko
Artikel 133 Untermodul Haftpflichtrisiko
Artikel 134 Untermodul Kredit- und Kautionsrisiko
Artikel 135 Untermodul sonstiges Nichtlebenskatastrophenrisiko
Abschnitt 3
Lebensversicherungstechnisches Risikomodul
Artikel 136 Korrelationskoeffizienten
Artikel 137 Untermodul Sterblichkeitsrisiko
Artikel 138 Untermodul Langlebigkeitsrisiko
Artikel 139 Untermodul Invaliditäts-/Morbiditätsrisiko
Artikel 140 Untermodul Lebensversicherungskostenrisiko
Artikel 141 Untermodul Revisionsrisiko
Artikel 142 Untermodul Stornorisiko
Artikel 143 Untermodul Lebensversicherungskatastrophenrisiko
Abschnitt 4
Krankenversicherungstechnisches Risikomodul
Artikel 144 Krankenversicherungstechnisches Risikomodul
Artikel 145 Untermodul versicherungstechnisches Risiko der Krankenversicherung, die auf vergleichbarer versicherungstechnischer Basis betrieben wird wie die Schadenversicherung
Artikel 146 Untermodul Prämien- und Rückstellungsrisiko der Krankenversicherung, die auf vergleichbarer versicherungstechnischer Basis betrieben wird wie die Schadenversicherung
Artikel 147 Volumenmaß für das Prämien- und Rückstellungsrisiko der Krankenversicherung, die auf vergleichbarer versicherungstechnischer Basis betrieben wird wie die Schadenversicherung
Artikel 148 Standardabweichung für das Prämien- und Rückstellungsrisiko der Krankenversicherung, die auf vergleichbarer versicherungstechnischer Basis betrieben wird wie die Schadenversicherung
Artikel 149 Risikoausgleichssysteme in der Krankenversicherung
Artikel 150 Untermodul Stornorisiko der Krankenversicherung, die auf vergleichbarer versicherungstechnischer Basis betrieben wird wie die Schadenversicherung
Artikel 151 Untermodul versicherungstechnisches Risiko der Krankenversicherung, die auf vergleichbarer versicherungstechnischer Basis betrieben wird wie die Lebensversicherung
Artikel 152 Untermodul Sterblichkeitsrisiko der Krankenversicherung
Artikel 153 Untermodul Langlebigkeitsrisiko der Krankenversicherung
Artikel 154 Untermodul Invaliditäts-/Morbiditätsrisiko der Krankenversicherung
Artikel 155 Kapitalanforderung für das Invaliditäts-/Morbiditätsrisiko der Krankenkostenversicherung
Artikel 156 Kapitalanforderung für das Invaliditäts-/Morbiditätsrisiko der Einkommensersatzversicherung
Artikel 157 Untermodul Kostenrisiko der Krankenversicherung
Artikel 158 Untermodul Revisionsrisiko der Krankenversicherung
Artikel 159 Untermodul Stornorisiko der Krankenversicherung, die auf vergleichbarer versicherungstechnischer Basis betrieben wird wie die Lebensversicherung
Artikel 160 Untermodul Krankenversicherungskatastrophenrisiko
Artikel 161 Untermodul Massenunfallrisiko
Artikel 162 Untermodul Unfallkonzentrationsrisiko
Artikel 163 Untermodul Pandemierisiko
Abschnitt 5
Marktrisikomodul
Unterabschnitt 1
Korrelationskoeffizienten
Unterabschnitt 1a
Qualifizierte Infrastrukturinvestitionen
Artikel 164a Qualifizierte Infrastrukturinvestitionen
Artikel 164b Qualifizierte Investitionen in Infrastrukturunternehmen
Unterabschnitt 2
Untermodul Zinsrisiko
Artikel 165 Allgemeine Bestimmungen
Artikel 166 Anstieg der Zinskurve
Artikel 167 Rückgang der Zinskurve
Unterabschnitt 3
Untermodul Aktienrisiko
Artikel 168 Allgemeine Bestimmungen
Artikel 169 Untermodul Standardaktienrisiko
Artikel 170 Untermodul durationsbasiertes Aktienrisiko
Artikel 171 Strategische Aktieninvestitionen
Artikel 172 Symmetrische Anpassung der Kapitalanforderung für Aktienanlagen
Artikel 173 Kriterien für die Anwendung der Übergangsmaßnahme für das Standardaktienrisiko
Unterabschnitt 4
Untermodul Immobilienrisiko
Unterabschnitt 5
Untermodul Spread-Risiko
Artikel 175 Anwendungsbereich des Untermoduls Spread-Risiko
Artikel 176 Spread-Risiko von Anleihen und Krediten
Artikel 177 - gestrichen -
Artikel 178 Spread-Risiko bei Verbriefungspositionen: Berechnung der Kapitalanforderung
Artikel 178a Spread-Risiko bei Verbriefungspositionen: Übergangsbestimmungen
Artikel 179 Spread-Risiko bei Kreditderivaten
Artikel 180 Spezifische Risikoexponierungen
Artikel 181 Anwendung der Spread-Risikoszenarien auf Matching-Adjustment-Portfolios
Unterabschnitt 6
Untermodul Marktrisikokonzentrationen
Artikel 182 Risikoexponierung gegenüber einer Einzeladresse
Artikel 183 Berechnung der Kapitalanforderung für Marktrisikokonzentrationen
Artikel 184 Überschreitung der Konzentrationsschwelle
Artikel 185 Konzentrationsschwellen
Artikel 186 Risikofaktor für Marktrisikokonzentrationen
Artikel 187 Spezifische Risikoexponierungen
Unterabschnitt 7
Untermodul Wechselkursrisiko
Abschnitt 6
Gegenparteiausfallrisikomodul
Unterabschnitt 1
Allgemeine Bestimmungen
Artikel 189 Anwendungsbereich
Artikel 190 Risikoexponierungen gegenüber Einzeladressen
Artikel 191 Hypothekendarlehen
Artikel 192 Verlust bei Ausfall
Artikel 193 Verlust bei Ausfall für Pool-Forderungen vom Typ A
Artikel 194 Verlust bei Ausfall für Pool-Forderungen vom Typ B
Artikel 195 Verlust bei Ausfall für Pool-Forderungen vom Typ C
Artikel 196 Risikomindernder Effekt
Artikel 197 Risikobereinigter Wert der Sicherheit
Artikel 198 Risikobereinigter Wert der Hypothek
Unterabschnitt 2
Typ-1-Exponierungen
Artikel 199 Ausfallwahrscheinlichkeit
Artikel 200 Typ-1-Exponierungen
Artikel 201 Varianz der Verlustverteilung der Typ-1-Exponierungen
Unterabschnitt 3
Typ-2-Exponierungen
Artikel 202 Typ-2-Exponierungen
Abschnitt 7
Risikomodul immaterielle Vermögenswerte
Abschnitt 8
Operationelles Risiko
Abschnitt 9
Anpassung für die Verlustausgleichfähigkeit der versicherungstechnischen Rückstellungen und latenten Steuern
Artikel 205 Allgemeine Bestimmungen
Artikel 206 Anpassung für die Verlustausgleichsfähigkeit der versicherungstechnischen Rückstellungen
Artikel 207 Anpassung für die Verlustausgleichsfähigkeit latenter Steuern
Abschnitt 10
Risikominderungstechniken
Artikel 208 Methoden und Annahmen
Artikel 209 Qualitative Kriterien
Artikel 210 Wirksame Risikoübertragung
Artikel 211 Risikominderungstechniken unter Nutzung von Rückversicherungsverträgen oder Zweckgesellschaften
Artikel 212 Risikoübertragung über Kapitalmarktinstrumente
Artikel 213 Status der Gegenparteien
Artikel 214 Finanzsicherheiten
Artikel 215 Garantien
Abschnitt 11
Sonderverbände
Artikel 216 Berechnung der Solvenzkapitalanforderung im Falle von Sonderverbänden und Matching-Adjustment-Portfolios
Artikel 217 Methode zur Berechnung der Solvenzkapitalanforderung für Sonderverbände und Matching-Adjustment-Portfolios
Abschnitt 12
Unternehmensspezifische Parameter
Artikel 218 Untergruppe von Standardparametern, die durch unternehmensspezifische Parameter ersetzt werden können
Artikel 219 Datenanforderungen
Artikel 220 Standardisierte Methoden zur Berechnung der unternehmensspezifischen Parameter
Abschnitt 13
Verfahren für die Aktualisierung der Korrelationsparameter
Kapitel VI
Solvenzkapitalanforderung - Interne Voll- und Partialmodelle
Abschnitt 1
Begriffsbestimmungen
Artikel 222 Wesentlichkeit
Abschnitt 2
Verwendungstest
Artikel 223 Verwendung des internen Modells
Artikel 224 Abstimmung auf die Geschäftstätigkeiten
Artikel 225 Verständnis des internen Modells
Artikel 226 Unterstützung von Entscheidungsprozessen und Integration in das Risikomanagement
Artikel 227 Vereinfachte Berechnung
Abschnitt 3
Statistische Qualitätsstandards
Artikel 228 Wahrscheinlichkeitsverteilungsprognose
Artikel 229 Angemessene, anwendbare und einschlägige versicherungsmathematische Techniken
Artikel 230 Bei der Berechnung der Wahrscheinlichkeitsverteilungsprognose zugrunde gelegte Informationen und Annahmen
Artikel 231 Im internen Modell verwendete Daten
Artikel 232 Fähigkeit zur Risikoeinstufung
Artikel 233 Abdeckung aller wesentlichen Risiken
Artikel 234 Diversifikationseffekte
Artikel 235 Risikominderungstechniken
Artikel 236 Künftige Maßnahmen des Managements
Artikel 237 Verständnis externer Modelle und Daten
Abschnitt 4
Kalibrierungsstandards
Abschnitt 5
Integration interner Partialmodelle
Abschnitt 6
Zuordnung von Gewinnen und Verlusten
Abschnitt 7
Validierungsstandards
Artikel 241 Modellvalidierungsprozess
Artikel 242 Validierungsinstrumente
Abschnitt 8
Dokumentationsstandards
Artikel 243 Allgemeine Bestimmungen
Artikel 244 Mindestinhalt der Dokumentation
Artikel 245 Situationen, in denen das interne Modell nicht wirksam funktioniert
Artikel 246 Änderungen des internen Modells
Abschnitt 9
Externe Modelle und Daten
Kapitel VII
Mindestkapitalanforderung
Artikel 248 Mindestkapitalanforderung
Artikel 249 Lineare Mindestkapitalanforderung
Artikel 250 Bestandteil der linearen Formel für Nichtlebensversicherungs- und -rückversicherungsverpflichtungen
Artikel 251 Bestandteil der linearen Formel für Lebensversicherungs- und -rückversicherungsverpflichtungen
Artikel 252 Mindestkapitalanforderung: Mehrsparten-Versicherungsunternehme
Artikel 253 Absolute Untergrenze der Mindestkapitalanforderung
Kapitel VIII
Anlagen in Verbriefungspositionen
Artikel 254 - gestrichen -
Artikel 255 - gestrichen -
Artikel 256 - gestrichen -
Artikel 257 Vorschriften für Anlagen in Verbriefungen, die nicht mehr den Selbstbehaltsanforderungen und den qualitativen Anforderungen genügen
Kapitel IX
Governance-System
Abschnitt 1
Bestandteile des Governance-Systems
Artikel 258 Allgemeine Governance-Anforderungen
Artikel 259 Risikomanagementsystem
Artikel 260 Risikomanagementbereiche
Artikel 261 Risikomanagement in Unternehmen, die Darlehen und/oder Hypothekenversicherungen oder -rückversicherungen bereitstellen
Artikel 261a Risikomanagement für qualifizierte Infrastrukturinvestitionen oder qualifizierte Investitionen in Infrastrukturunternehmen
Artikel 262 Gesamtsolvabilitätsbedarf
Artikel 263 Alternative Bewertungsmethoden
Artikel 264 Bewertung der versicherungstechnischen Rückstellungen - Validierung
Artikel 265 Bewertung der versicherungstechnischen Rückstellungen - Dokumentation
Artikel 266 Internes Kontrollsystem
Artikel 267 Interne Kontrolle der Bewertung von Vermögenswerten und Verbindlichkeiten
Abschnitt 2
Funktionen
Artikel 268 Besondere Bestimmungen
Artikel 269 Risikomanagement-Funktion
Artikel 270 Compliance-Funktion
Artikel 271 Funktion der internen Revision
Artikel 272 Versicherungsmathematische Funktion
Abschnitt 3
Anforderungen an die fachliche Qualifikation und die persönliche Zuverlässigkeit
Abschnitt 4
Outsourcing
Abschnitt 5
Vergütungsleitlinien
Kapitel X
Kapitalaufschläge
Abschnitt 1
Bedingungen für die Festsetzung eines Kapitalaufschlags
Artikel 276 Bewertung einer erheblichen Abweichung in Bezug auf die Solvenzkapitalanforderung
Artikel 277 Bewertung einer erheblichen Abweichung in Bezug auf die Governance
Artikel 278 Bewertung einer erheblichen Abweichung in Bezug auf Anpassungen des maßgeblichen risikolosen Zinssatzes und auf Übergangsmaßnahmen
Artikel 279 Kapitalaufschläge bei Abweichungen von den der Solvenzkapitalanforderung zugrunde liegenden Annahmen
Artikel 280 Bewertung der Forderung, ein internes Modell zu verwenden
Artikel 281 Angemessener Zeitrahmen für die Anpassung des internen Modells
Abschnitt 2
Methoden zur Berechnung von Kapitalaufschlägen
Artikel 282 Berechnung von Kapitalaufschlägen bei Abweichungen von den der Solvenzkapitalanforderung zugrunde liegenden Annahmen
Artikel 283 Umfang der Änderungen im Falle einer Abweichung von den der Solvenzkapitalanforderung zugrunde liegenden Annahmen und Vorgehensweise
Artikel 286 Berechnung von Kapitalaufschlägen bei Abweichungen von den Governance-Standards
Artikel 287 Zuordnung von Kapitalaufschlägen für Unternehmen, die gleichzeitig Lebens- und Nichtlebensversicherungstätigkeiten ausüben
Kapitel XI
Verlängerung der Frist für die Wiederherstellung gesunder Finanzverhältnisse
Artikel 288 Bewertung von außergewöhnlichen widrigen Umständen
Artikel 289 Faktoren und Kriterien für die Verlängerung der Frist für die Wiederherstellung gesunder Finanzverhältnisse
Kapitel XII
Veröffentlichung
Abschnitt 1
Bericht über Solvabilität und Finanzlage: Aufbau und Inhalt
Artikel 290 Aufbau
Artikel 291 Wesentlichkeit
Artikel 292 Zusammenfassung
Artikel 293 Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
Artikel 294 Governance-System
Artikel 295 Risikoprofil
Artikel 296 Bewertung für Solvabilitätszwecke
Artikel 297 Kapitalmanagement
Artikel 298 Zusätzliche freiwillige Angaben
Abschnitt 2
Bericht über Solvabilität und Finanzlage: Nichtoffenlegung von Informationen
Abschnitt 3
Bericht über Solvabilität und Finanzlage: Fristen, Mittel der Offenlegung, Aktualisierungen
Artikel 300 Fristen
Artikel 301 Mittel der Offenlegung
Artikel 302 Aktualisierungen
Artikel 303 Übergangsbestimmungen für die Vorlage vergleichender Informationen
Kapitel XIII
Regelmässige aufsichtliche Berichterstattung
Abschnitt 1
Elemente und Inhalte
Artikel 304 Elemente der regelmäßigen aufsichtlichen Berichterstattung
Artikel 305 Wesentlichkeit
Artikel 306 Aufsichtlicher Bericht über die unternehmenseigene Risiko- und Solvabilitätsbeurteilung
Artikel 307 Geschäftstätigkeit und Geschäftsergebnis
Artikel 308 Governance-System
Artikel 309 Risikoprofil
Artikel 310 Bewertung für Solvabilitätszwecke
Artikel 311 Kapitalmanagement
Abschnitt 2
Fristen und Kommunikationsmittel
Artikel 312 Fristen
Artikel 313 Kommunikationsmittel
Artikel 314 Übergangsbestimmungen zu Auskunftspflichten
Kapitel XIV
Transparenz und Verantwortlichkeit der Aufsichtsbehörden
Artikel 315 Vertrauliche Informationen
Artikel 316 Aggregierte statistische Daten
Artikel 317 Mittel der Offenlegung
Kapitel XV
Zweckgesellschaften
Abschnitt 1
Zulassung
Abschnitt 2
Pflichtklauseln
Artikel 319 Vollständige Kapitaldeckung
Artikel 320 Wirksame Risikoübertragung
Artikel 321 Rechte der Kapitalgeber für Schuldtitel oder andere Finanzierungsmechanismen
Abschnitt 3
Governance-System
Artikel 322 Anforderungen an die fachliche Qualifikation und persönliche Zuverlässigkeit von Personen, die die Zweckgesellschaft tatsächlich leiten
Artikel 323 Anforderungen an die fachliche Qualifikation und persönliche Zuverlässigkeit von Aktionären oder Gesellschaftern mit qualifizierter Beteiligung
Artikel 324 Zuverlässige Verwaltungs- und Rechnungslegungsverfahren, angemessene interne Kontrollmechanismen und Anforderungen an das Risikomanagement
Abschnitt 4
Aufsichtliche Berichterstattung
Artikel 325 Aufsichtliche Berichterstattung
Abschnitt 5
Solvabilitätsanforderungen
Artikel 326 Solvabilitätsanforderungen
Artikel 327 Solvabilitätsanforderungen an Anlagen
Titel II
Versicherungsgruppen
Kapitel I
Solvabilitätsberechnung auf Gruppenebene
Abschnitt 1
Solvabilität der Gruppe: Wahl der Berechnungsmethode und allgemeine Grundsätze
Artikel 328 Wahl der Methode
Artikel 329 Behandlung von spezifischen verbundenen Unternehmen
Artikel 330 Verfügbarkeit der anrechnungsfähigen Eigenmittel verbundener Unternehmen auf Gruppenebene
Abschnitt 2
Solvabilität der Gruppe: Berechnungsmethoden
Artikel 331 Einstufung der Eigenmittelbestandteile verbundener Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen auf Gruppenebene
Artikel 332 Einstufung der Eigenmittelbestandteile verbundener Versicherungs- oder -rückversicherungsunternehmen in Drittländern auf Gruppenebene
Artikel 333 Einstufung von Eigenmittelbestandteilen von Versicherungsholdinggesellschaften, gemischten Finanzholdinggesellschaften und Nebendienstleistungstochterunternehmen auf Gruppenebene
Artikel 334 Einstufung von Eigenmittelbestandteilen verbleibender verbundener Unternehmen
Artikel 335 Methode 1: Ermittlung konsolidierter Daten
Artikel 336 Methode 1: Berechnung der konsolidierten Solvenzkapitalanforderung für die Gruppe
Artikel 337 Methode 1: Bestimmung der lokalen Währung für die Zwecke der Berechnung des Wechselkursrisikos
Artikel 338 Methode 1: Gruppenspezifische Parameter
Artikel 339 Methode 1: Bester Schätzwert
Artikel 340 Methode 1: Risikomarge
Artikel 341 Kombination der Methoden 1 und 2: konsolidierte Mindestsolvenzkapitalanforderung für die Gruppe
Artikel 342 Methode 2: Ausschluss der gruppeninternen Kapitalschöpfung aus dem besten Schätzwert
Kapitel II
Interne Modelle zur Berechnung der konsolidierten Solvenzkapitalanforderung für die Gruppe
Abschnitt 1
Interne Voll- und Partialmodelle zur Berechnung der Solvenzkapitalanforderung für die Gruppe
Artikel 343 Antrag auf Verwendung eines internen Modells zur ausschließlichen Berechnung der konsolidierten Solvenzkapitalanforderung für die Gruppe
Artikel 344 Prüfung des Antrags auf Verwendung eines internen Modells zur ausschließlichen Berechnung der konsolidierten Solvenzkapitalanforderung für die Gruppe
Artikel 346 Verwendungstest für interne Modelle zur ausschließlichen Berechnung der Solvenzkapitalanforderung für die Gruppe
Abschnitt 2
Verwendung eines gruppeninternen Modells
Artikel 347 Antrag auf Verwendung eines gruppeninternen Modells
Artikel 348 Prüfung der Vollständigkeit des Antrags auf Verwendung eines gruppeninternen Modells
Artikel 349 Gemeinsame Entscheidung über den Antrag und Übergangsplan für die Ausweitung des Anwendungsbereichs des Modells
Artikel 350 Verwendungstest für gruppeninterne Modelle
Kapitel III
Überwachung der Solvabilität von Gruppen mit zentralisiertem Risikomanagement
Artikel 351 Bewertung der Bedingungen: Kriterie
Artikel 352 Bewertung der Bedingungen: Verfahre
Artikel 353 Bewertung von Krisensituationen: Kriterie
Kapitel IV
Koordinierung der Gruppenaufsicht
Abschnitt 1
Aufsichtskollegien
Artikel 354 Mitwirkung der Aufsichtsbehörden von bedeutenden Zweigniederlassungen und verbundenen Unternehmen
Artikel 355 Koordinierungsvereinbarungen
Artikel 356 Aufsichtliche Genehmigung gruppenspezifischer Parameter
Abschnitt 2
Informationsaustausch
Artikel 357 Systematisch auszutauschende Informationen
Abschnitt 3
Nationale oder regionale Aufsicht von Teilgruppen
Kapitel V
Veröffentlichungen
Abschnitt 1
Bericht über Solvabilität und Finanzlage der Gruppe
Artikel 359 Aufbau und Inhalt
Artikel 360 Sprachen
Artikel 361 Nichtoffenlegung von Informationen
Artikel 362 Fristen
Artikel 363 Aktualisierungen
Artikel 364 Übergangsbestimmungen für die Vorlage vergleichbarer Informationen
Abschnitt 2
Einziger Bericht über Solvabilität und Finanzlage
Artikel 365 Aufbau und Inhalt
Artikel 366 Sprachen
Artikel 367 Nichtveröffentlichung von Informationen
Artikel 368 Fristen
Artikel 369 Aktualisierungen
Artikel 370 Verweise
Artikel 371 Übergangsbestimmungen für die Vorlage vergleichbarer Informationen
Kapitel VI
Aufsichtliche Berichterstattung der Gruppe
Abschnitt 1
Regelmäßige Berichterstattung
Artikel 372 Elemente und Inhalte
Artikel 373 Fristen
Artikel 374 Sprachen
Artikel 375 Ergänzende vorläufige Informationen über Gruppen
Abschnitt 2
Berichterstattung über Risikokonzentrationen und gruppeninterne Transaktionen
Artikel 376 Erhebliche Risikokonzentrationen (Definition, Ermittlung und Schwellenwerte)
Artikel 377 Bedeutende gruppeninterne Transaktionen (Definition, Ermittlung)
Titel III
Gleichwertigkeit von Drittlandssystemen und Schlussbestimmungen
Kapitel I
Rückversicherungstätigkeiten von Unternehmen mit Sitz in einem Drittland
Artikel 378 Kriterien für die Bewertung der Gleichwertigkeit von Drittlandssystemen
Kapitel II
Verbundene Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen in Drittländern
Artikel 379 Kriterien für die Bewertung der Gleichwertigkeit von Drittlandssystemen
Kapitel III
Versicherungs- und Rückversicherungsunternehmen, deren Mutterunternehmen seinen Sitz ausserhalb der Union hat
Artikel 380 Kriterien für die Bewertung der Gleichwertigkeit von Drittlandssystemen
Kapitel IV
Schlussbestimmungen
Anhang I Geschäftsbereiche
A. NichtlebensversicherungsverpflichtungenB. Proportionale Nichtlebensrückversicherungsverpflichtungen
C. Nichtproportionale nichtlebensrückversicherungsverpflichtungen
D. Lebensversicherungsverpflichtungen
E. Lebensrückversicherungsverpflichtungen
Anhang II Segmentierung der Nichtlebensversicherungs- und -Rückversicherungsverpflichtungen und Standardabweichungen für das Untermodul Nichtlebensversicherungsprämien- und Rückstellungsrisiko
Anhang III Faktor für die Geografische Diversifizierung des Prämien- und Rückstellungsrisikos
Anhang IV Korrelationsmatrix für das Nichtlebensversicherungsprämien- und -Rückstellungsrisiko
Anhang V Parameter für das Untermodul Sturmrisiko
Regionen und SturmrisikofaktorenSturmrisiko-Korrelationskoeffizienten für Regionen
Anhang VI Parameter für das Untermodul Erdbebenrisiko
Regionen und ErdbebenrisikofaktorenErdbebenrisiko-Korrelationskoeffizienten für Regionen
Anhang VII Parameter für das Untermodul Überschwemmungsrisiko
Regionen und ÜberschwemmungsrisikofaktorenÜberschwemmungsrisiko-Korrelationskoeffizienten für Regionen
Anhang VIII Parameter für das Untermodul Hagelrisiko
Regionen und HagelrisikofaktorenHagelrisiko-Korrelationskoeffizienten für Regionen
Anhang IX Geografische Aufteilung der Regionen gemäss Anhang V in Risikozonen
Abgrenzung der Risikozonen bei Regionen mit nur einer RisikozoneAufteilung in Risikozonen bei Regionen, in denen die Zonen anhand der Postleitzahl abgegrenzt werden
Aufteilung in Risikozonen bei Regionen, in denen die Zonen anhand der Verwaltungsbezirke abgegrenzt werden - Teil 1
Aufteilung in Risikozonen bei Regionen, in denen die Zonen anhand der Verwaltungsbezirke abgegrenzt werden - Teil 2
Aufteilung in Risikozonen für die Französische Republik
Aufteilung in Risikozonen für die Republik Slowenien
Aufteilung in Risikozonen für das Königreich Dänemark
Anhang X Risikogewichte für Katastrophenrisikozonen
Risikogewichte für das SturmrisikoRisikogewichte für das Erdbebenrisiko
Risikogewichte für das Überschwemmungsrisiko
Risikogewichte für das Hagelrisiko
Risikogewichte für das Bodensenkungs- und Erdrutschrisiko
Anhang XI Haftpflichtrisikogruppen, Risikofaktoren und Korrelationskoeffizienten für das Untermodul Haftpflichtrisiko
Haftpfichtkorrelationskoeffizienten
Anhang XII Gruppen von Verpflichtungen und Risikofaktoren für das Untermodul sonstiges Nichtlebenskatastrophenrisiko
Anhang XIII Liste der Regionen, für die das Naturkatastrophenrisiko nicht auf Grundlage der Prämien berechnet wird
Anhang XIV Segmentierung der Versicherungs- und -Rückversicherungsverpflichtungen der Krankenversicherung nach Art der Schadenversicherung und Standardabweichungen für das Untermodul Prämien- und Rückstellungsrisiko der Krankenversicherung nach Art der Schadenversicherung
Anhang XV Korrelationsmatrix für das Prämien- und -Rückstellungsrisiko der Krankenversicherung nach Art der Schadenversicherung
Anhang XVI
Untermodul Krankenversicherungskatastrophenrisiko der Standardformel für die Solvenzkapitalanforderung geografische Segmentierung und Risikofaktoren für das Untermodul Massenunfallrisiko
Definition der Ereignisse und Risikofaktoren für das Untermodul Massenunfallrisiko und das Untermodul UnfallkonzentrationsrisikoDefinition der in Anspruch genommenen Gesundheitsleistungen und Risikofaktoren für das Untermodul Pandemierisiko
Anhang XVII
Methodenspezifische Datenanforderungen und Methodenspezifikationen für unternehmensspezifische Parameter der Standardformel
A. Begriffsbestimmungen und BezeichnungenB. Prämienrisikomethode
C. Rückstellungsrisikomethode 1
D. Rückstellungsrisikomethode 2
E. Revisionsrisikomethode
F. Nichtproportionale Rückversicherungsmethode
G. Glaubwürdigkeitsfaktor
Anhang XVIII Integrationstechniken für interne Partialmodelle
A. Allgemeine BestimmungenB. Integrationstechnik 1
C. Integrationstechnik 2
D. Integrationstechnik 3
E. Integrationstechnik 4
F. Integrationstechnik 5
Anhang XIX Risikofaktoren im Zusammenhang mit Mindestkapitalanforderungen für Nichtlebens- und Krankenversicherungs- oder -Rückversicherungsverpflichtungen
Anhang XX Aufbau des Berichts über Solvabilität und Finanzlage und des regelmäßigen aufsichtlichen Berichts
A. Geschäftstätigkeit und LeistungB. Governance-System
C. Risikoprofil
D. Bewertung für Solvabilitätszwecke
E. Kapitalmanagement
Anhang XXI Aggregierte statistische Daten
A. Daten über beaufsichtigte Unternehmen und GruppenB. Daten über die Aufsichtsbehörde
Anhang XXII Korrelationskoeffizienten für das Sturmrisiko
Anhang XXIII Korrelationskoeffizienten für das Erdbebenrisiko
Anhang XXIV Korrelationskoeffizienten für das Überschwemmungsrisiko
Anhang XXV Korrelationskoeffizienten für das Überschwemmungsrisiko
Anhang XXVI Korrelationskoeffizienten für das Überschwemmungsrisiko