VO (EU) 575/2013
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Teil 1
Allgemeine Bestimmungen
Titel I
Gegenstand, Anwendungsbereich und Begriffsbestimmungen
Artikel 1 Anwendungsbereich
Artikel 2 Aufsichtsbefugnisse
Artikel 3 Anwendung strengerer Anforderungen durch Institute
Artikel 4 Begriffsbestimmungen
Artikel 5 Besondere Begriffsbestimmungen für Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko
Titel II
Anwendungsebenen
Kapitel 1
Erfüllung der Anforderungen auf Einzelbasis
Artikel 6 Allgemeine Grundsätze
Artikel 7 Ausnahmen von der Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf Einzelbasis
Artikel 8 Ausnahmen von der Anwendung der Liquiditätsanforderungen auf Einzelbasis
Artikel 9 Konsolidierung auf Einzelbasis
Artikel 10 Ausnahmen für Kreditinstitute, die einer Zentralorganisation ständig zugeordnet sind
Kapitel 2
Aufsichtliche Konsolidierung
Abschnitt 1
Anwendung der Anforderungen auf konsolidierter Basis
Artikel 10a Anwendung der Aufsichtsanforderungen auf konsolidierter Basis, wenn Wertpapierfirmen Mutterunternehmen sind
Artikel 11 Allgemeine Behandlung
Artikel 12a Konsolidierte Berechnung für G-SRI mit mehreren Abwicklungseinheiten
Artikel 13 Anwendung der Offenlegungspflichten auf konsolidierter Basis
Abschnitt 2
Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung
Artikel 18 Methoden der aufsichtlichen Konsolidierung
Abschnitt 3
Aufsichtlicher Konsolidierungskreis
Artikel 19 Aus dem aufsichtlichen Konsolidierungskreis ausgenommene Unternehmen
Artikel 20 Gemeinsame Entscheidungen über Aufsichtsanforderungen
Artikel 21 Gemeinsame Entscheidungen über die Anwendungsebene von Liquiditätsanforderungen
Artikel 22 Teilkonsolidierung von Unternehmen in Drittländern
Artikel 23 Unternehmen in Drittländern
Artikel 24 Bewertung von Vermögenswerten und außerbilanziellen Posten
Teil 2
Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
Titel I
Bestandteile der Eigenmittel
Kapitel 1
Kernkapital
Artikel 25 Kernkapital
Kapitel 2
Hartes Kernkapital
Abschnitt 1
Posten und Instrumente des harten Kernkapitals
Artikel 26 Posten des harten Kernkapitals
Artikel 27 Zu den Posten des harten Kernkapitals zählende Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten
Artikel 28 Instrumente des harten Kernkapitals
Artikel 29 Kapitalinstrumente von Gegenseitigkeitsgesellschaften, Genossenschaften, Sparkassen und ähnlichen Instituten
Artikel 30 Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des harten Kernkapitals
Artikel 31 Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente
Abschnitt 2
Aufsichtliche Korrekturposten
Artikel 32 Verbriefte Aktiva
Artikel 33 Sicherungsgeschäfte für Zahlungsströme und Wertänderungen eigener Verbindlichkeiten
Artikel 34 Zusätzliche Bewertungsanpassungen
Artikel 35 Aus der Zeitwertbilanzierung resultierende nicht realisierte Gewinne und Verluste
Abschnitt 3
Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals, Ausnahmen und Alternativen
Unterabschnitt 1
Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals
Artikel 36 Abzüge von den Posten des harten Kernkapitals
Artikel 37 Abzug immaterieller Vermögenswerte
Artikel 38 Abzug von der künftigen Rentabilität abhängiger latenter Steueransprüche
Artikel 39 Steuerüberzahlungen, Verlustrückträge und nicht von der künftigen Rentabilität abhängige latente Steueransprüche
Artikel 40 Abzug negativer Beträge aus der Berechnung der erwarteten Verlustbeträge
Artikel 41 Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage
Artikel 42 Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des harten Kernkapitals
Artikel 43 Wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche
Artikel 44 Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel
Artikel 45 Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche
Artikel 46 Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält
Artikel 47 Abzug von Positionen in Instrumenten des harten Kernkapitals, wenn ein Institut eine wesentliche Beteiligung an einem Unternehmen der Finanzbranche hält
Artikel 47a Notleidende Risikopositionen
Artikel 47b Stundungsmaßnahmen
Artikel 47c Abzug für notleidende Risikopositionen
Unterabschnitt 2
Abzug von Posten des harten Kernkapitals - Ausnahmen und Alternativen
Artikel 48 Schwellenwerte für Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals
Artikel 49 Erfordernis von Abzügen im Falle von Konsolidierung, zusätzlicher Beaufsichtigung oder institutsbezogenen Sicherungssystemen
Abschnitt 4
Hartes Kernkapital
Artikel 50 Hartes Kernkapital
Kapitel 3
Zusätzliches Kernkapital
Abschnitt 1
Posten und Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
Artikel 51 Posten des zusätzlichen Kernkapitals
Artikel 52 Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
Artikel 53 Beschränkungen hinsichtlich des Ausfalls von Ausschüttungen aus Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals und Merkmale von Instrumenten, die eine Rekapitalisierung des Instituts behindern könnten
Artikel 54 Herabschreibung oder Umwandlung von Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
Artikel 55 Nichterfüllung der Bedingungen für Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals
Abschnitt 2
Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals
Artikel 56 Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals
Artikel 57 Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals
Artikel 58 Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel
Artikel 59 Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche
Artikel 60 Abzug von Positionen in Instrumenten des zusätzlichen Kernkapitals von Unternehmen der Finanzbranche, an denen ein Institut keine wesentliche Beteiligung hält
Abschnitt 3
Zusätzliches Kernkapital
Artikel 61 Zusätzliches Kernkapital
Kapitel 4
Ergänzungskapital
Abschnitt 1
Posten und Instrumente des Ergänzungskapitals
Artikel 62 Posten des Ergänzungskapitals
Artikel 63 Instrumente des Ergänzungskapitals
Artikel 64 Amortisierung von Ergänzungskapitalinstrumenten
Artikel 65 Nichterfüllung der Bedingungen für Ergänzungskapitalinstrumente
Abschnitt 2
Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals
Artikel 66 Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals
Artikel 67 Abzüge von Positionen in eigenen Ergänzungskapitalinstrumenten
Artikel 68 Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche und bei Überkreuzbeteiligung eines Instituts mit dem Ziel der künstlichen Erhöhung der Eigenmittel
Artikel 69 Abzug von Positionen in Ergänzungskapitalinstrumenten von Unternehmen der Finanzbranche
Artikel 70 Abzug von Ergänzungskapitalinstrumenten, wenn ein Institut keine wesentliche Beteiligung an einem relevanten Unternehmen hält
Abschnitt 3
Ergänzungskapital
Artikel 71 Ergänzungskapital
Kapitel 5
Eigenmittel
Artikel 72 Eigenmittel
Kapitel 5a
Berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
Abschnitt 1
Posten und Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 72a Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 72b Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 72c Amortisierung von Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 72d Folgen der Nichterfüllung der Bedingungen für die Berücksichtigungsfähigkeit
Abschnitt 2
Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 72e Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 72f Abzug von Positionen in eigenen Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 72g Abzugsbasis für Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 72h Abzug von Positionen in berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten von anderen G-SRI-Einheiten
Artikel 72i Abzug von berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten, wenn das Institut keine wesentliche Beteiligung an G-SRI-Einheiten hält
Artikel 72j Ausnahme von Abzügen von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten für Positionen des Handelsbuchs
Abschnitt 3
Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
Artikel 72k Berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
Artikel 72l Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
Kapitel 6
Allgemeine Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
Artikel 73 Ausschüttungen auf Instrumente
Artikel 74 Positionen in von beaufsichtigten Unternehmen der Finanzbranche begebenen Kapitalinstrumenten, die nicht zu den aufsichtsrechtlichen Eigenmitteln zählen
Artikel 75 Abzüge und Laufzeitanforderungen für Verkaufspositionen
Artikel 76 Indexpositionen in Kapitalinstrumenten
Artikel 77 Bedingungen für die Verringerung von Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten
Artikel 78 Erlaubnis der Aufsichtsbehörden zur Verringerung von Eigenmitteln
Artikel 78a Erlaubnis zur Verringerung von Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 79 Befristete Ausnahme vom Abzug von den Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten
Artikel 79a Bewertung der Einhaltung der Anforderungen an Eigenmittelinstrumente und Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 80 Kontinuierliche Prüfung der Qualität von Eigenmittelinstrumenten und Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Titel II
Minderheitsbeteiligungen und durch Tochterunternehmen begebene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
Artikel 81 Minderheitsbeteiligungen, die zum konsolidierten harten Kernkapital zählen
Artikel 82 Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital, Kernkapital, Ergänzungskapital und qualifizierte Eigenmittel
Artikel 83 Qualifiziertes zusätzliches Kernkapital und Ergänzungskapital einer Zweckgesellschaft
Artikel 84 Zum konsolidierten harten Kernkapital gerechnete Minderheitsbeteiligungen
Artikel 85 Zum konsolidierten Kernkapital zählende qualifizierte Kernkapitalinstrumente
Artikel 86 Zum konsolidierten zusätzlichen Kernkapital zählendes qualifiziertes Kernkapital
Artikel 87 Zu den konsolidierten Eigenmitteln zählende qualifizierte Eigenmittel
Artikel 88 Zum konsolidierten Ergänzungskapital zählende qualifizierte Eigenmittelinstrumente
Artikel 88a Qualifizierte Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Titel III
Qualifizierte Beteiligungen ausserhalb des Finanzsektors
Artikel 89 Risikogewichtung und Verbot qualifizierter Beteiligungen außerhalb des Finanzsektors
Artikel 91 Ausnahmen
Teil 3
Eigenmittelanforderungen
Titel I
Allgemeine Anforderungen, Bewertung und Meldung
Kapitel 1
Mindesthöhe der Eigenmittel
Abschnitt 1
Eigenmittelanforderungen an Institute
Artikel 92 Eigenmittelanforderungen
Artikel 92a Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten für G-SRI
Artikel 92b Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten für Nicht-EU-G-SRI
Artikel 93 Anfangskapitalanforderung an bereits bestehende Unternehmen
Artikel 94 Ausnahme für Handelsbuchtätigkeiten von geringem Umfang
Abschnitt 2
Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen
Artikel 95 Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit beschränkter Zulassung für die Erbringung von Finanzdienstleistungen
Artikel 96 Eigenmittelanforderungen an Wertpapierfirmen mit einem Anfangskapital in der in Artikel 28 Absatz 2 der Richtlinie 2013/36/EU festgelegten Höhe
Artikel 97 Eigenmittel auf der Grundlage der fixen Gemeinkosten
Artikel 98 Eigenmittel von Wertpapierfirmen auf konsolidierter Basis
Kapitel 2
- gestrichen -
Artikel 99 - gestrichen -
Artikel 100 - gestrichen -
Artikel 101 - gestrichen -
Kapitel 3
Handelsbuch
Artikel 102 Anforderungen für das Handelsbuch
Artikel 103 Führung des Handelsbuchs
Artikel 104 Einbeziehung in das Handelsbuch
Artikel 104a Neueinstufung einer Position
Artikel 104b Anforderungen an Handelstische
Artikel 105 Anforderungen für eine vorsichtige Bewertung
Artikel 106 Interne Sicherungsgeschäfte
Titel II
Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko
Kapitel 1
Allgemeine Grundsätze
Artikel 107 Ansätze zur Ermittlung des Kreditrisikos
Artikel 108 Verwendung des Verfahrens zur Kreditrisikominderung gemäß dem Standard- und dem IRB-Ansatz
Artikel 109 Behandlung von Verbriefungspositionen
Artikel 110 Behandlung der Kreditrisikoanpassung
Kapitel 2
Standardansatz
Abschnitt 1
Allgemeine Grundsätze
Artikel 111 Risikopositionswert
Artikel 112 Risikopositionsklassen
Artikel 113 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge
Abschnitt 2
Risikogewichte
Artikel 114 Risikopositionen gegenüber Zentralstaaten oder Zentralbanken
Tabelle 1
Artikel 115 Risikopositionen gegenüber regionalen oder lokalen Gebietskörperschaften
Artikel 116 Risikopositionen gegenüber öffentlichen Stellen
Tabelle 2
Artikel 117 Risikopositionen gegenüber multilateralen Entwicklungsbanken
Artikel 118 Risikopositionen gegenüber internationalen Organisationen
Artikel 119 Risikopositionen gegenüber Instituten
Artikel 120 Risikopositionen gegenüber beurteilten Instituten
Tabelle 3
Artikel 121 Risikopositionen gegenüber unbeurteilten Instituten
Tabelle 5
Artikel 122 Risikopositionen gegenüber Unternehmen
Tabelle 6
Artikel 123 Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
Artikel 124 Durch Immobilien besicherte Risikopositionen
Artikel 125 Durch Wohnimmobilien vollständig besicherte Risikopositionen
Artikel 126 Durch Gewerbeimmobilien vollständig besicherte Risikopositionen
Artikel 127 Ausgefallene Positionen
Artikel 128 Mit besonders hohem Risiko verbundene Positionen
Artikel 129 Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen
Tabelle 6a
Artikel 130 Verbriefungspositionen
Artikel 131 Risikopositionen gegenüber Instituten und Unternehmen mit kurzfristiger Bonitätsbeurteilung
Tabelle 7
Artikel 132 Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen in Form von Anteilen an OGA
Artikel 132a Ansätze für die Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge von OGA
Artikel 132b Ausnahmen von den Ansätzen zur Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge von OGA
Artikel 132c Behandlung außerbilanzieller Risikopositionen in OGA
Artikel 133 Beteiligungsrisikopositionen
Artikel 134 Sonstige Positionen
Abschnitt 3
Anerkennung und Zuordnung von Bonitätsbeurteilungen
Unterabschnitt 1
Anerkennung von ECAI
Artikel 135 Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
Unterabschnitt 2
Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
Artikel 136 Zuordnung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
Unterabschnitt 3
Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen
Artikel 137 Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von Exportversicherungsagenturen
Tabelle 9
Abschnitt 4
Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI zur Bestimmung des Risikogewichts
Artikel 138 Allgemeine Anforderungen
Artikel 139 Bonitätsbeurteilung von Emittenten und Emissionen
Artikel 140 Lang- und kurzfristige Bonitätsbeurteilungen
Artikel 141 Positionen in der Landeswährung und in ausländischer Währung
Kapitel 3
Auf internen Einstufungen basierender Ansatz (IRB-Ansatz)
Abschnitt 1
Erlaubnis der zuständigen Behörden zur Anwendung des IRB-Ansatzes
Artikel 142 Begriffsbestimmungen
Artikel 143 Erlaubnis zur Verwendung des IRB-Ansatzes
Artikel 144 Prüfung eines Antrags auf Verwendung des IRB-Ansatzes durch die zuständigen Behörden
Artikel 145 Erfahrung mit der Verwendung von IRB-Ansätzen
Artikel 146 Erforderliche Maßnahmen bei Nichterfüllung der Anforderungen dieses Kapitels
Artikel 147 Methode für die Zuordnung von Risikopositionen zu Risikopositionsklassen
Artikel 148 Bedingungen für die Einführung des IRB-Ansatzes in verschiedenen Risikopositionsklassen und Geschäftsbereichen
Artikel 149 Bedingungen für die Rückkehr zu weniger anspruchsvollen Ansätzen
Artikel 150 Bedingungen für eine dauerhafte teilweise Verwendung
Abschnitt 2
Berechnung risikogewichteter Positionsbeträge
Unterabschnitt 1
Behandlung nach Art der Risikopositionsklasse
Artikel 151 Behandlung nach Risikopositionsklasse
Artikel 152 Behandlung von Risikopositionen in Form von Anteilen an OGA
Unterabschnitt 2
Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für das Kreditrisiko
Artikel 153 Risikogewichtete Positionsbeträge für Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken
Tabelle 1
Artikel 154 Risikogewichtete Positionsbeträge von Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
Artikel 155 Risikogewichtete Positionsbeträge von Beteiligungspositionen
Artikel 156 Risikogewichtete Positionsbeträge von sonstigen Aktiva ohne Kreditverpflichtungen
Unterabschnitt 3
Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für das Verwässerungrisiko gekaufter Forderungen
Artikel 157 Risikogewichtete Positionsbeträge für das Verwässerungsrisiko gekaufter Forderungen
Abschnitt 3
Erwartete Verlustbeträge
Artikel 158 Behandlung nach Risikopositionsart
Tabelle 2
Artikel 159 Behandlung erwarteter Verlustbeträge
Abschnitt 4
PD, LGD Und Laufzeit
Unterabschnitt 1
Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken
Artikel 160 Ausfallwahrscheinlichkeit (PD)
Artikel 161 Verlustquote bei Ausfall (LGD)
Artikel 162 Laufzeit
Unterabschnitt 2
Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
Artikel 163 Ausfallwahrscheinlichkeit (PD)
Artikel 164 Verlustquote bei Ausfall (LGD)
Unterabschnitt 3
Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD-/LGD-Methode verfahren werden muss
Artikel 165 Beteiligungspositionen, bei denen nach der PD/LGD-Methode verfahren werden muss
Abschnitt 5
Risikopositionswert
Artikel 166 Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken sowie Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
Artikel 167 Beteiligungspositionen
Artikel 168 Sonstige Aktiva ohne Kreditverpflichtungen
Abschnitt 6
Anforderungen an die Anwendung des IRB-Ansatzes
Unterabschnitt 1
Ratingsysteme
Artikel 169 Allgemeine Grundsätze
Artikel 170 Struktur von Ratingsystemen
Artikel 171 Zuordnung zu Ratingstufen oder Risikopools
Artikel 172 Zuordnung von Risikopositionen
Artikel 173 Integrität des Zuordnungsprozesses
Artikel 174 Verwendung von Modellen
Artikel 175 Dokumentierung von Ratingsystemen
Artikel 176 Datenpflege
Artikel 177 Stresstests zur Beurteilung der Angemessenheit der Eigenmittelausstattung
Unterabschnitt 2
Risikoquantifizierung
Artikel 178 Schuldnerausfall
Artikel 179 Allgemeine Anforderungen an Schätzungen
Artikel 180 Besondere Anforderungen an PD-Schätzungen
Artikel 181 Besondere Anforderungen an eigene LGD-Schätzungen
Artikel 182 Besondere Anforderungen an eigene Umrechnungsfaktorschätzungen
Artikel 183 Anforderungen an die Bewertung der Auswirkungen von Garantien und Kreditderivaten auf Risikopositionen gegenüber Unternehmen, Instituten, Zentralstaaten und Zentralbanken, wenn dabei eigene LGD-Schätzungen verwendet werden, und bei Risikopositionen aus dem Mengengeschäft
Artikel 184 Anforderungen an angekaufte Forderungen
Unterabschnitt 3
Validierung der internen Schätzungen
Artikel 185 Validierung interner Schätzungen
Unterabschnitt 4
Anforderungen an Beteiligungspositionen bei der Verwendung interner Modelle
Artikel 186 Eigenmittelanforderung und Risikoquantifizierung
Artikel 188 Validierung und Dokumentierung
Unterabschnitt 5
Interne Unternehmensführung und Überwachung
Artikel 189 Unternehmensführung
Artikel 190 Kreditrisikoüberwachung
Artikel 191 Innenrevision
Kapitel 4
Kreditrisikominderung
Abschnitt 1
Begriffsbestimmungen und allgemeine Anforderungen
Artikel 192 Begriffsbestimmungen
Artikel 193 Grundsätze für die Anerkennung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken
Artikel 194 Grundsätze für die Anerkennungsfähigkeit von Kreditrisikominderungstechniken
Abschnitt 2
Zulässige Formen der Kreditrisikominderung
Unterabschnitt 1
Besicherung mit Sicherheitsleistung
Artikel 195 Netting von Bilanzpositionen
Artikel 196 Netting-Rahmenvereinbarungen, die Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen betreffen
Artikel 197 Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten unabhängig von Ansatz und Methode
Artikel 198 Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
Artikel 199 Zusätzliche Anerkennungsfähigkeit von Sicherheiten beim IRB-Ansatz
Artikel 200 Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung
Unterabschnitt 2
Absicherung ohne Sicherheitsleistung
Artikel 201 Ansatzunabhängige Anerkennungsfähigkeit von Sicherungsgebern
Artikel 203 Anerkennungsfähigkeit von Garantien als Absicherung ohne Sicherheitsleistung
Unterabschnitt 3
Arten von Derivaten
Artikel 204 Anerkennungsfähige Arten von Kreditderivaten
Artikel 204a Anerkennungsfähige Arten von Eigenkapitalderivaten
Abschnitt 3
Anforderungen
Unterabschnitt 1
Besicherung mit Sicherheitsleistung
Artikel 206 Anforderungen an Aufrechnungs(Netting)-Rahmenvereinbarungen für Pensionsgeschäfte, Wertpapier- oder Warenverleih- oder -leihgeschäfte oder andere Kapitalmarkttransaktionen
Artikel 207 Anforderungen an Finanzsicherheiten
Artikel 208 Anforderungen an Immobiliensicherheiten
Artikel 209 Anforderungen an Forderungen
Artikel 210 Anforderungen an sonstige Sachsicherheiten
Artikel 211 Anforderungen, die erfüllt sein müssen, um Leasingrisikopositionen als besichert ansehen zu können
Artikel 212 Anforderungen an sonstige Arten der Besicherung mit Sicherheitsleistung
Unterabschnitt 2
Absicherung ohne Sicherheitsleistung und synthetische Unternehmensanleihen (Credit Linked Notes)
Artikel 213 Gemeinsame Anforderungen an Garantien und Kreditderivate
Artikel 214 Rückbürgschaften von Staaten und anderen öffentlichen Stellen
Artikel 215 Zusätzliche Anforderungen an Garantien
Artikel 216 Zusätzliche Anforderungen an Kreditderivate
Artikel 217 Anforderungen, die für eine Behandlung nach Artikel 153 Absatz 3 erfüllt sein müssen
Abschnitt 4
Berechnung der Auswirkungen der Kreditrisikominderung
Unterabschnitt 1
Besicherung mit Sicherheitsleistung
Artikel 218 Synthetische Unternehmensanleihen ("Credit Linked Notes")
Artikel 219 Netting von Bilanzpositionen
Artikel 220 Verwendung der aufsichtlichen oder der auf eigenen Schätzungen beruhenden Volatilitätsanpassungen bei Netting-Rahmenvereinbarungen
Artikel 221 Verwendung interner Modelle für Netting-Rahmenvereinbarungen
Artikel 222 Einfache Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
Artikel 223 Umfassende Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
Artikel 224 Aufsichtliche Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
Volatilitätsanpassungen
Tabelle 1Tabelle 3 Sonstige Arten von Sicherheiten oder Risikopositionen
Tabelle 4 Volatilitätsanpassungen für Währungsinkongruenzen
Artikel 225 Auf eigenen Schätzungen beruhende Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
Artikel 226 Heraufskalierung von Volatilitätsanpassungen bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
Artikel 227 Bedingungen für eine 0 %ige Volatilitätsanpassung bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
Artikel 228 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei der umfassenden Methode zur Berücksichtigung finanzieller Sicherheiten
Artikel 229 Bewertungsgrundsätze für sonstige anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz
Artikel 230 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge für andere anerkennungsfähige Sicherheiten beim IRB-Ansatz
Tabelle 5 Mindest-LGD für besicherte Risikopositionsteile
Artikel 231 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge bei gemischten Sicherheitenpools
Artikel 232 Andere Formen der Besicherung mit Sicherheitsleistung
Unterabschnitt 2
Absicherung ohne Sicherheitsleistung
Artikel 233 Bewertung
Artikel 234 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge im Falle einer Teilabsicherung und Unterteilung in Tranchen
Artikel 235 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Standardansatz
Artikel 236 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge und erwarteten Verlustbeträge beim IRB-Ansatz
Abschnitt 5
Laufzeitinkongruenz
Artikel 237 Laufzeitinkongruenz
Artikel 238 Laufzeit der Kreditbesicherung
Artikel 239 Bewertung der Besicherung
Abschnitt 6
Kreditrisikominderungstechniken für Forderungskörbe
Artikel 240 Erstausfall-Kreditderivate (First-to-default credit derivatives)
Artikel 241 N-ter-Ausfall-Kreditderivate (Nth-to-default credit derivatives)
Kapitel 5
Verbriefung
Abschnitt 1
Begriffsbestimmungen und Kriterien für einfache, transparente und standardisierte Verbriefungen
Artikel 242 Begriffsbestimmungen
Artikel 243 Kriterien für STS-Verbriefungen, die für eine differenzierte Eigenmittelbehandlung in Frage kommen
Abschnitt 2
Anerkennung der Übertragung eines signifikanten Risikos
Artikel 244 Traditionelle Verbriefung
Artikel 245 Synthetische Verbriefung
Artikel 246 Operationelle Anforderungen für Klauseln der vorzeitigen Rückzahlung
Abschnitt 3
Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge
Unterabschnitt 1
Allgemeine Bestimmungen
Artikel 247 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge
Artikel 248 Risikopositionswert
Artikel 249 Anerkennung der Kreditrisikominderung bei Verbriefungspositionen
Artikel 250 Außervertragliche Kreditunterstützung
Artikel 251 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge für Risikopositionen, die Gegenstand einer synthetischen Verbriefung sind, durch den Originator
Artikel 252 Behandlung von Laufzeitinkongruenzen bei synthetischen Verbriefungen
Artikel 253 Verringerung der risikogewichteten Positionsbeträge
Unterabschnitt 2
Rangfolge der Ansätze und gemeinsame Parameter
Artikel 254 Rangfolge der Ansätze
Artikel 255 Bestimmung von Kirbund KSA
Artikel 256 Bestimmung von unterem Tranchierungspunkt (Attachment Point) (A) und oberem Tranchierungspunkt (Detachment Point) (D)
Artikel 257 Bestimmung der Laufzeit einer Tranche (MT)
Unterabschnitt 3
Methoden zur Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge
Artikel 258 Bedingungen für die Verwendung des auf internen Beurteilungen basierenden Ansatzes (SEC-IRBA)
Artikel 259 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge bei dem auf internen Beurteilungen basierenden Ansatz (SEC-IRBA)
Artikel 260 Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-IRBA
Artikel 261 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Standardansatz (SEC-SA)
Artikel 262 Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-SA
Artikel 263 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge bei dem auf externen Beurteilungen basierenden Ansatz (SEC-ERBA)
Tabelle 1
Artikel 264 Behandlung von STS-Verbriefungen beim SEC-ERBA
Tabelle 3
Artikel 265 Interner Bemessungsansatz - Anwendungskreis und operationelle Anforderungen
Artikel 266 Berechnung der risikogewichteten Positionsbeträge beim Internen Bemessungsansatz
Unterabschnitt 4
Obergrenzen für Verbriefungspositionen
Artikel 267 Maximales Risikogewicht für vorrangige Verbriefungspositionen: Transparenzansatz
Artikel 268 Maximale Eigenmittelanforderungen
Unterabschnitt 5
Sonstige Vorschriften
Artikel 269 Wiederverbriefungen
Artikel 269a Behandlung von Verbriefungen notleidender Risikopositionen (NPE)
Artikel 270 Vorrangige Positionen bei STS-Bilanzverbriefungen
Artikel 270a Zusätzliches Risikogewicht
Abschnitt 4
Externe Bonitätsbeurteilungen
Artikel 270b Verwendung der Bonitätsbeurteilungen von ECAI
Artikel 270c Anforderungen, die die Bonitätsbeurteilungen der ECAI erfüllen müssen
Artikel 270d Verwendung von Bonitätsbeurteilungen
Artikel 270e Zuordnung von Verbriefungen
Kapitel 6
Gegenparteiausfallrisiko
Abschnitt 1
Begriffsbestimmungen
Artikel 271 Ermittlung des Risikopositionswerts
Artikel 272 Begriffsbestimmungen
Abschnitt 2
Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts
Artikel 273 Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts
Artikel 273a Bedingungen für die Verwendung vereinfachter Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts
Artikel 273b Nichteinhaltung der Bedingungen für die Verwendung vereinfachter Methoden zur Berechnung des Risikopositionswerts von Derivaten
Abschnitt 3
Standardansatz für das Gegenparteiausfallrisiko
Artikel 274 Risikopositionswert
Artikel 275 Wiederbeschaffungskosten
Artikel 276 Anerkennung und Behandlung von Sicherheiten
Artikel 277 Zuordnung von Geschäften zu Risikokategorien
Artikel 277a Hedging-Sätze
Artikel 278 Potenzieller künftiger Risikopositionswert
Artikel 279 Berechnung der Risikoposition
Artikel 279a Aufsichtsdelta
Tabelle 1
Artikel 279b Angepasster Nominalwert
Artikel 279c Laufzeitfaktor
Artikel 280 Aufsichtsfaktor-Koeffizient für Hedging-Sätze
Tabelle 2
Artikel 280f Aufschlag für die Kategorie "sonstige Risiken"
Abschnitt 4
Vereinfachter Standardansatz für das Gegenparteiausfallrisiko
Artikel 281 Berechnung des Risikopositionswerts
Abschnitt 5
Ursprungsrisikomethode
Artikel 282 Berechnung des Risikopositionswerts
Abschnitt 6
Auf einem internen Modell beruhende Methode
Artikel 283 Erlaubnis zur Verwendung der auf einem internen Modell beruhenden Methode
Artikel 284 Risikopositionswert
Artikel 285 Risikopositionswert bei Netting-Sätzen mit Nachschussvereinbarung
Artikel 286 Management des Gegenparteiausfallrisikos (CCR) - Grundsätze, Verfahren und Systeme
Artikel 287 Organisationsstrukturen für das CCR-Management
Artikel 288 Überprüfung des CCR-Managementsystems
Artikel 289 Praxistest
Artikel 290 Stresstests
Artikel 291 Korrelationsrisiko
Artikel 292 Integrität des Modellierungsprozesses
Artikel 293 Anforderungen an das Risikomanagementsystem
Artikel 294 Validierungsanforderungen
Abschnitt 7
Vertragliches Netting
Artikel 295 Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting
Artikel 296 Anerkennung vertraglicher Nettingvereinbarungen
Artikel 297 Pflichten der Institute
Artikel 298 Folgen der Anerkennung der risikomindernden Effekte von vertraglichem Netting
Abschnitt 8
Positionen im Handelsbuch
Artikel 299 Positionen im Handelsbuch
Abschnitt 9
Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber einer zentralen Gegenpartei
Artikel 300 Begriffsbestimmungen
Artikel 301 Sachlicher Geltungsbereich
Artikel 302 Überwachung der Risikopositionen gegenüber zentralen Gegenparteien
Artikel 303 Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber zentralen Gegenparteien
Artikel 304 Behandlung der Risikopositionen von Clearingmitgliedern gegenüber Kunden
Artikel 305 Behandlung der Risikopositionen von Kunden
Artikel 306 Eigenmittelanforderungen für Handelsrisikopositionen
Artikel 307 Eigenmittelanforderungen für Beiträge zum Ausfallfonds einer ZGP
Artikel 308 Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGP
Artikel 309 Eigenmittelanforderungen für vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer nicht qualifizierten ZGP und für nicht vorfinanzierte Beiträge zu einer nicht qualifizierten ZGP
Artikel 310 Eigenmittelanforderungen für nicht vorfinanzierte Beiträge zum Ausfallfonds einer qualifizierten ZGP
Artikel 311 Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber ZGP, die bestimmte Bedingungen nicht mehr erfüllen
Titel III
Eigenmittelanforderungen für das operationelle Risiko
Kapitel 1
Allgemeine Grundsätze für die Verwendung der verschiedenen Ansätze
Artikel 312 Genehmigung und Anzeige
Artikel 313 Rückkehr zu weniger komplizierten Ansätzen
Artikel 314 Kombination verschiedener Ansätze
Kapitel 2
Basisindikatoransatz
Artikel 315 Eigenmittelanforderung
Artikel 316 Maßgeblicher Indikator
Tabelle 1
Kapitel 3
Standardansatz
Artikel 317 Eigenmittelanforderung
Tabelle 2
Artikel 318 Grundsätze für die Zuordnung zu Geschäftsfeldern
Artikel 319 Alternativer Standardansatz
Artikel 320 Bedingungen für die Verwendung des Standardansatzes
Kapitel 4
Fortgeschrittene Messansätze
Artikel 321 Qualitative Anforderungen
Artikel 322 Quantitative Anforderungen
Artikel 323 Auswirkung von Versicherungen und anderen Risikoübertragungsmechanismen
Artikel 324 Klassifizierung der Verlustereignisse
Tabelle 3
Titel IV
Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko
Artikel 325 Ansätze für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko
Artikel 325a Befreiungen von den besonderen Meldepflichten für das Marktrisiko
Artikel 325b Genehmigung von Anforderungen auf konsolidierter Basis
Kapitel 1A
Alternativer Standardansatz
Abschnitt 1
Allgemeine Bestimmungen
Artikel 325c Anwendungsbereich und Struktur des alternativen Standardansatzes
Abschnitt 2
Sensitivitätsgestützte Methode zur Berechnung der Eigenmittelanforderung
Artikel 325d Begriffsbestimmungen
Artikel 325e Komponenten der sensitivitätsgestützten Methode
Artikel 325f Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor- und Vega-Risiken
Artikel 325g Eigenmittelanforderungen für das Krümmungsrisiko
Artikel 325h Aggregation der risikoklassespezifischen Eigenmittelanforderungen für Delta-Faktor-, Vega- und Krümmungsrisiken
Artikel 325i Behandlung von Indexinstrumenten und Instrumenten mit multiplen Basiswerten
Artikel 325j Behandlung von Organismen für Gemeinsame Anlagen (OGA)
Artikel 325k Mit einer Übernahmegarantie versehene Positionen
Tabelle 1
Abschnitt 3
Bestimmung der Begriffe "Risikofaktor" und "Sensitivität"
Unterabschnitt 1
Bestimmung des Begriffs "Risikofaktor"
Artikel 325l Risikofaktoren des allgemeinen Zinsrisikos
Artikel 325m Risikofaktoren des Kreditspreadrisikos bei Nicht-Verbriefungspositionen
Artikel 325n Risikofaktoren des Kreditspreadrisikos bei Verbriefungspositionen
Artikel 325o Risikofaktoren des Aktienkursrisikos
Artikel 325p Risikofaktoren des Warenpositionsrisikos
Artikel 325q Risikofaktoren des Fremdwährungsrisikos
Unterabschnitt 2
Begriffsbestimmungen von Sensitivitäten
Artikel 325r Delta-Risikosensitivitäten
Artikel 325s Vega-Risikosensitivitäten
Artikel 325t Anforderungen bezüglich der Berechnung von Sensitivitäten
Abschnitt 4
Aufschlag für Restrisiken
Artikel 325u Eigenmittelanforderungen für Restrisiken
Abschnitt 5
Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko
Artikel 325v Begriffsbestimmungen und allgemeine Bestimmungen
Unterabschnitt 1
Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei Nicht-Verbriefungspositionen
Artikel 325w Jump-to-Default-Bruttobeträge
Artikel 325x Jump-to-Default-Nettobeträge
Artikel 325y Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko
Tabelle 2
Unterabschnitt 2
Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
Artikel 325z Jump-to-Default-Beträge
Artikel 325aa Berechnung der Eigenmittelanforderung für das Ausfallrisiko bei Verbriefungspositionen
Unterabschnitt 3
Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
Artikel 325ab Geltungsbereich
Artikel 325ac Jump-to-Default-Beträge für das alternative Korrelationshandelsportfolio
Artikel 325ad Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko des alternativen Korrelationshandelsportfolios
Abschnitt 6
Risikogewichte und Korrelationen
Unterabschnitt 1
Risikogewichte und Korrelationen für das Delta-Faktor-Risiko
Artikel 325ae Risikogewichte für das allgemeine Zinsrisiko
Tabelle 3
Artikel 325af Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des allgemeinen Zinsrisikos
Artikel 325ag Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des allgemeinen Zinsrisikos
Artikel 325ah Risikogewichte des Kreditspreadrisikos bei Nicht-Verbriefungspositionen
Tabelle 4
Artikel 325ai Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen des Kreditspreadrisikos bei Nicht-Verbriefungspositionen
Artikel 325aj Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Kreditspreadrisikos bei Nicht-Verbriefungspositionen
Tabelle 5
Artikel 325ak Risikogewichte für das Kreditspreadrisiko bei in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
Tabelle 6
Artikel 325al Korrelationen für das Kreditspreadrisiko von in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
Artikel 325am Risikogewichte für das Kreditspreadrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
Tabelle 7
Artikel 325an Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das Kreditspreadrisiko von nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
Artikel 325ao Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen für das Kreditspreadrisiko bei nicht in das alternative Korrelationshandelsportfolio einbezogenen Verbriefungspositionen
Artikel 325ap Risikogewichte des Aktienkursrisikos
Tabelle 8
Artikel 325aq Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das Aktienkursrisiko
Artikel 325ar Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Aktienkursrisikos
Artikel 325as Risikogewichte für das Warenpositionsrisiko
Tabelle 9
Artikel 325at Innerhalb der Unterklasse anwendbare Korrelationen für das Warenpositionsrisiko
Tabelle 10
Artikel 325au Über Unterklassen hinweg anwendbare Korrelationen des Warenpositionsrisikos
Artikel 325av Risikogewichte des Fremdwährungsrisikos
Artikel 325aw Korrelationen des Fremdwährungsrisikos
Unterabschnitt 2
Risikogewichte und Korrelationen Für Vega- und Krümmungsrisiken
Artikel 325ax Risikogewichte für Vega- und Krümmungsrisiken
Tabelle 11
Artikel 325ay Korrelationen für Vega- und Krümmungsrisiko
Kapitel 1B
Alternativer auf einem internen Modell beruhender Ansatz
Abschnitt 1
Erlaubnis und Eigenmittelanforderungen
Artikel 325az Alternativer auf einem internen Modell beruhender Ansatz und Erlaubnis zur Verwendung alternativer interner Modelle
Artikel 325ba Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung alternativer interner Modelle
Abschnitt 2
Allgemeine Anforderungen
Artikel 325bb Risikomaß Expected Shortfall
Artikel 325bc Berechnung der partiellen Expected Shortfalls
Tabelle 1
Artikel 325bd Liquiditätshorizonte
Tabelle 2
Artikel 325be Bewertung der Modellierbarkeit von Risikofaktoren
Artikel 325bf Anforderungen an aufsichtliche Rückvergleiche und Multiplikationsfaktoren
Tabelle 3
Artikel 325bg Anforderung hinsichtlich der Gewinn- und Verlustzuweisung (P&L-Attribution)
Artikel 325bh Anforderungen an die Risikomessung
Artikel 325bi Qualitative Anforderungen
Artikel 325bj Interne Validierung
Artikel 325bk Berechnung des Stressszenario-Risikomaßes
Abschnitt 3
Internes Modell zur Erfassung von Ausfallrisiken
Artikel 325bl Anwendungsbereich des internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken
Artikel 325bm Erlaubnis zur Verwendung eines internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken
Artikel 325bn Eigenmittelanforderungen für das Ausfallrisiko bei der Verwendung eines internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken
Artikel 325bo Anerkennung von Absicherungen im internen Modell zur Erfassung von Ausfallrisiken
Artikel 325bp Besondere Anforderungen für interne Modelle zur Erfassung von Ausfallrisiken
Kapitel 2
Eigenmittelanforderungen für das Positionsrisiko
Abschnitt 1
Allgemeine Bestimmungen und spezifische Instrumente
Artikel 326 Eigenmittelanforderungen für das Positionsrisiko
Artikel 327 Berechnung der Nettoposition
Artikel 328 Zinsterminkontrakte und Terminpositionen
Artikel 329 Optionen und Optionsscheine
Artikel 330 Swaps
Artikel 331 Zinsrisiko von Derivaten
Artikel 332 Kreditderivate
Artikel 333 Im Rahmen von Rückkaufsvereinbarungen übertragene oder verliehene Wertpapiere
Abschnitt 2
Schuldtitel
Artikel 334 Nettopositionen in Schuldtiteln
Unterabschnitt 1
Spezifisches Risiko
Artikel 335 Obergrenze der Eigenmittelanforderung für eine Nettoposition
Artikel 336 Eigenmittelanforderung für Schuldtitel, die keine Verbriefungspositionen darstellen
Tabelle 1
Artikel 337 Eigenmittelanforderung für Verbriefungsinstrumente
Artikel 338 Eigenmittelanforderung für das Korrelationshandelsportfolio
Unterabschnitt 2
Allgemeines Risiko
Artikel 339 Laufzeitbezogene Berechnung des allgemeinen Risikos
Tabelle 2
Artikel 340 Durationsbasierte Berechnung des allgemeinen Risikos
Tabelle 3
Abschnitt 3
Aktieninstrumente
Artikel 341 Nettopositionen in Aktieninstrumenten
Artikel 342 Spezifisches Risiko von Aktieninstrumenten
Artikel 343 Allgemeines Risiko von Aktieninstrumenten
Artikel 344 Aktienindizes
Abschnitt 4
Übernahmegarantien
Artikel 345 Verringerung von Nettopositionen
Tabelle 4
Abschnitt 5
Eigenmittelanforderungen für das spezifische Risiko bei über Kreditderivate abgesicherten Positionen
Artikel 346 Anerkennung von Absicherungen über Kreditderivate
Artikel 347 Anerkennung von Absicherungen über Erstausfall-Kreditderivate und n-ter-Ausfall-Kreditderivate
Abschnitt 6
Eigenmittelanforderungen für OGA
Artikel 348 Eigenmittelanforderungen für OGA
Artikel 349 Allgemeine Anforderungen an OGA
Artikel 350 Spezifische Methoden für OGA
Kapitel 3
Eigenmittelanforderungen für das Fremdwährungsrisiko
Artikel 351 Schwellenwert und Gewichtung für das Fremdwährungsrisiko
Artikel 352 Berechnung der gesamten Netto-Fremdwährungsposition
Artikel 353 Fremdwährungsrisiko von OGA
Artikel 354 Eng verbundene Währungen
Kapitel 4
Eigenmittelanforderungen für das Warenpositionsrisiko
Artikel 355 Wahl der Methode für das Warenpositionsrisiko
Artikel 356 Ergänzende Warengeschäfte
Artikel 357 Positionen in Waren
Artikel 358 Spezifische Instrumente
Artikel 359 Laufzeitbandverfahren
Tabelle 1
Artikel 360 Vereinfachtes Verfahren
Artikel 361 Erweitertes Laufzeitbandverfahren
Tabelle 2
Kapitel 5
Verwendung interner Modelle zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen
Abschnitt 1
Erlaubnis und Eigenmittelanforderungen
Artikel 362 Spezifische und allgemeine Risiken
Artikel 363 Erlaubnis zur Verwendung interner Modelle
Artikel 364 Eigenmittelanforderungen bei der Verwendung interner Modelle
Abschnitt 2
Allgemeine Anforderungen
Artikel 365 Berechnung des Risikopotenzials und des Risikopotenzials unter Stressbedingungen
Artikel 366 Aufsichtliche Rückvergleiche und Multiplikationsfaktoren
Tabelle 1
Artikel 367 Anforderungen an die Risikomessung
Artikel 368 Qualitative Anforderungen
Artikel 369 Interne Validierung
Abschnitt 3
Besondere Anforderungen an die Entwicklung von Modellen für spezifische Risiken
Artikel 370 Anforderungen an die Entwicklung von Modellen für spezifische Risiken
Artikel 371 Ausschlüsse aus Modellen für das spezifische Risiko
Abschnitt 4
Internes Modell für das zusätzliche Ausfall- und Migrationsrisiko
Artikel 372 Pflicht zur Bereitstellung eines internen Modells für das zusätzliche Ausfall- und Migrationsrisiko (IRC-Modell)
Artikel 373 Anwendungsbereich des internen IRC-Modells
Artikel 374 Parameter des internen IRC-Modells
Artikel 375 Anerkennung von Absicherungen im internen IRC-Modell
Artikel 376 Besondere Anforderungen an das interne IRC-Modell
Abschnitt 5
Internes Modell für Korrelationshandelsaktivitäten
Artikel 377 Anforderungen an ein internes Modell für Korrelationshandelsaktivitäten
Titel V
Eigenmittelanforderungen für das Abwicklungsrisiko
Artikel 378 Abwicklungs-/Lieferrisiko
Tabelle 1
Artikel 379 Vorleistungen
Tabelle 2 Eigenmittelunterlegung bei Vorleistungen
Artikel 380 Aussetzung der Eigenmittelanforderungen
Titel VI
Eigenmittelanforderungen für das Risiko einer Anpassung der Kreditbewertung (CVA-RISIKO)
Artikel 381 Begriff der Anpassung der Kreditbewertung
Artikel 382 Anwendungsbereich
Artikel 383 Fortgeschrittene Methode
Artikel 384 Standardmethode
Tabelle 1
Artikel 385 Alternative zur Verwendung der CVA-Methoden für die Berechnung der Eigenmittelanforderungen
Artikel 386 Anerkennungsfähige Absicherungsgschäfte
Teil 4
Grosskredite
Artikel 387 Gegenstand
Artikel 389 Begriffsbestimmung
Artikel 390 Berechnung des Risikopositionswerts
Artikel 391 Begriffsbestimmung des Instituts für die Zwecke von Großkrediten
Artikel 392 Begriffsbestimmung eines Großkredits
Artikel 393 Kapazitäten zur Ermittlung und Verwaltung von Großkrediten
Artikel 394 Meldepflichten
Artikel 395 Obergrenze für Großkredite
Artikel 396 Einhaltung der Anforderungen für Großkredite
Artikel 397 Berechnung zusätzlicher Eigenmittelanforderungen für Großkredite im Handelsbuch
Tabelle 1
Artikel 398 Verfahren zur Vermeidung einer Umgehung der zusätzlichen Eigenmittelanforderung durch Institute
Artikel 399 Anerkannte Kreditrisikominderungstechniken
Artikel 400 Ausnahmen
Artikel 401 Berechnung der Wirkung von Kreditrisikominderungstechniken
Artikel 402 Risikopositionen, die aus Hypothekendarlehen resultieren
Artikel 403 Substitutionsansatz
Teil 5
- gestrichen -
Titel I
- gestrichen -
Artikel 404 - gestrichen -
Titel II
- gestrichen -
Artikel 405 - gestrichen -
Artikel 406 - gestrichen -
Artikel 407 - gestrichen -
Titel III
- gestrichen -
Artikel 408 - gestrichen -
Artikel 409 - gestrichen -
Artikel 410 - gestrichen -
Teil 6
Liquidität
Titel I
Begriffsbestimmungen und Liquiditätsanforderungen
Artikel 411 Begriffsbestimmungen
Artikel 412 Liquiditätsdeckungsanforderung
Artikel 413 Anforderung der stabilen Refinanzierung
Artikel 414 Einhaltung der Liquiditätsanforderungen
Titel II
Liquiditätsmeldungen
Artikel 415 Meldepflicht und Meldeformat
Artikel 416 Meldung liquider Aktiva
Artikel 417 Operative Anforderungen an den Bestand an liquiden Aktiva
Artikel 418 Bewertung liquider Aktiva
Artikel 419 Währungen mit begrenzter Verfügbarkeit liquider Aktiva
Artikel 420 Liquiditätsabflüsse
Artikel 421 Abflüsse bei Privatkundeneinlagen
Artikel 422 Abflüsse bei sonstigen Verbindlichkeiten
Artikel 423 Zusätzliche Abflüsse
Artikel 424 Abflüsse aus Kredit- und Liquiditätsfazilitäten
Artikel 425 Zuflüsse
Artikel 426 Aktualisierung künftiger Liquiditätsanforderungen
Titel III
Meldungen betreffend die stabile Refinanzierung
Artikel 427 Positionen, die eine stabile Refinanzierung bieten
Artikel 428 Positionen, die stabile Refinanzierung erfordern
Titel IV
Strukturelle Liquiditätsquote
Kapitel 1
Strukturelle Liquiditätsquote
Artikel 428a Anwendung auf konsolidierter Basis
Artikel 428b Strukturelle Liquiditätsquote
Kapitel 2
Allgemeine Regeln für die Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote
Artikel 428c Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote
Artikel 428d Derivatkontrakte
Artikel 428e Netting von besicherten Kreditvergaben und Kapitalmarkttransaktionen
Artikel 428f Interdependente Aktiva und Verbindlichkeiten
Artikel 428g Einlagen in institutsbezogenen Sicherungssystemen und Genossenschaftsverbunden
Artikel 428h Günstigere Behandlung innerhalb einer Gruppe oder innerhalb eines institutsbezogenen Sicherungssystems
Kapitel 3
Verfügbare stabile Refinanzierung
Abschnitt 1
Allgemeine Bestimmungen
Artikel 428i Berechnung des Betrags der verfügbaren stabilen Refinanzierung
Artikel 428j Restlaufzeit von Verbindlichkeiten oder von Eigenmitteln
Abschnitt 2
Faktoren für die verfügbare stabile Refinanzierung
Artikel 428k Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 0 %
Artikel 428l Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50 %
Artikel 428m Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 90 %
Artikel 428n Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 95 %
Artikel 428o Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 100 %
Kapitel 4
Erforderliche stabile Refinanzierung
Abschnitt 1
Allgemeine Bestimmungen
Artikel 428p Berechnung des Betrags der erforderlichen stabilen Refinanzierung
Artikel 428q Restlaufzeit eines Aktivums
Abschnitt 2
Faktoren für die erforderliche stabile Refinanzierung
Artikel 428r Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 0 %
Artikel 428s Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 5 %
Artikel 428t Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 7 %
Artikel 428u Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 7,5 %
Artikel 428v Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 10 %
Artikel 428w Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 12 %
Artikel 428x Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 15 %
Artikel 428y Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 20 %
Artikel 428z Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 25 %
Artikel 428aa Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 30 %
Artikel 428ab Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 35 %
Artikel 428ac Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 40 %
Artikel 428ad Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 50 %
Artikel 428ae Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 55 %
Artikel 428af Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 65 %
Artikel 428ag Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 85 %
Artikel 428ah Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 100 %
Kapitel 5
Ausnahmeregelung für kleine und nicht komplexe Institute
Artikel 428ai Ausnahmeregelung für kleine und nicht komplexe Institute
Kapitel 6
Verfügbare stabile Refinanzierung für die vereinfachte Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote
Abschnitt 1
Allgemeine Bestimmungen
Artikel 428aj Vereinfachte Berechnung des Betrags der verfügbaren stabilen Refinanzierung
Artikel 428ak Restlaufzeit von Verbindlichkeiten oder Eigenmitteln
Abschnitt 2
Faktoren für die verfügbare stabile Refinanzierung
Artikel 428al Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 0 %
Artikel 428am Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 50 %
Artikel 428an Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 90 %
Artikel 428ao Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 95 %
Artikel 428ap Faktor für die verfügbare stabile Refinanzierung von 100 %
Kapitel 7
Erforderliche stabile Refinanzierung für die vereinfachte Berechnung der strukturellen Liquiditätsquote
Abschnitt 1
Allgemeine Bestimmungen
Artikel 428aq Vereinfachte Berechnung des Betrags der erforderlichen stabilen Refinanzierung
Artikel 428ar Restlaufzeit eines Vermögenswerts
Abschnitt 2
Faktoren für die erforderliche stabile Refinanzierung
Artikel 428as Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 0 %
Artikel 428at Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 5 %
Artikel 428au Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 10 %
Artikel 428av Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 20 %
Artikel 428aw Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 50 %
Artikel 428ax Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 55 %
Artikel 428ay Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 85 %
Artikel 428az Faktor für die erforderliche stabile Refinanzierung von 100 %
Teil 7
Verschuldung
Artikel 429 Berechnung der Verschuldungsquote
Artikel 429a Aus der Gesamtrisikopositionsmessgröße ausgeschlossene Risikopositionen
Artikel 429b Berechnung des Risikopositionswerts von Aktiva
Artikel 429c Berechnung des Risikopositionswerts von Derivaten
Artikel 429d Zusätzliche Bestimmungen für die Berechnung des Risikopositionswerts geschriebener Kreditderivate
Artikel 429e Aufschlag für das Gegenparteiausfallrisiko bei Wertpapierfinanzierungsgeschäften
Artikel 429f Berechnung des Risikopositionswerts außerbilanzieller Posten
Artikel 429g Berechnung des Risikopositionswerts von zur Abrechnung anstehenden marktüblichen Käufen und Verkäufen
Teil 7A
Meldepflichten
Artikel 430 Meldung über Aufsichtsanforderungen und Finanzinformationen
Artikel 430a Spezifische Meldepflichten
Artikel 430b Besondere Meldepflichten für Marktrisiken
Artikel 430c Machbarkeitsbericht über das integrierte Meldesystem
Teil 8
Offenlegung durch die Institute
Titel I
Allgemeine Grundsätze
Artikel 431 Offenlegungspflichten und -verfahren
Artikel 432 Nicht wesentliche Informationen, Geschäftsgeheimnisse oder vertrauliche Informationen
Artikel 433 Häufigkeit und Umfang der Offenlegungen
Artikel 433a Offenlegung durch große Institute
Artikel 433b Offenlegung durch kleine und nicht komplexe Institute
Artikel 433c Offenlegung durch andere Institute
Artikel 434 Mittel der Offenlegung
Artikel 434a Einheitliche Offenlegungsformate
Artikel 434b Zugänglichkeit von Informationen im zentralen europäischen Zugangsportal
Titel II
Technische Kriterien für Transparenz und Offenlegung
Artikel 435 Offenlegung von Risikomanagementzielen und -politik
Artikel 436 Offenlegung des Anwendungsbereichs
Artikel 437 Offenlegung von Eigenmitteln
Artikel 437a Offenlegung von Eigenmitteln und berücksichtigungsfähigen Verbindlichkeiten
Artikel 438 Offenlegung von Eigenmittelanforderungen und risikogewichteten Positionsbeträgen
Artikel 439 Offenlegung des Gegenparteiausfallrisikos
Artikel 440 Offenlegung von antizyklischen Kapitalpuffern
Artikel 441 Offenlegung von Indikatoren der globalen Systemrelevanz
Artikel 442 Offenlegung des Kredit- und des Verwässerungsrisikos
Artikel 443 Offenlegung von belasteten und unbelasteten Vermögenswerten
Artikel 444 Offenlegung der Verwendung des Standardansatzes
Artikel 445 Offenlegung des Marktrisikos
Artikel 446 Offenlegung der Steuerung des operationellen Risikos
Artikel 447 Offenlegung von Schlüsselparametern
Artikel 448 Offenlegung der Zinsrisiken aus nicht im Handelsbuch gehaltenen Positionen
Artikel 449 Offenlegung des Risikos aus Verbriefungspositionen
Artikel 450 Offenlegung der Vergütungspolitik
Artikel 451 Offenlegung der Verschuldungsquote
Artikel 451a Offenlegung von Liquiditätsanforderungen
Titel III
Anforderungen an die Verwendung bestimmter Instrumente oder Methoden
Artikel 452 Offenlegung der Anwendung des IRB-Ansatzes auf Kreditrisiken
Artikel 453 Offenlegung der Verwendung von Kreditrisikominderungstechniken
Artikel 454 Offenlegung der Verwendung fortgeschrittener Messansätze für operationelle Risiken
Artikel 455 Verwendung interner Modelle für das Marktrisiko
Teil 9
Delegierte Rechtsakte und Durchführungsrechtsakte
Artikel 456 Delegierte Rechtsakte
Artikel 457 Technische Anpassungen und Korrekturen
Artikel 458 Auf Ebene eines Mitgliedstaats festgestelltes Makroaufsichts- oder Systemrisiko
Artikel 459 Aufsichtliche Anforderungen
Artikel 460 Liquidität
Artikel 461 Überprüfung der schrittweisen Einführung der Liquiditätsdeckungsanforderung
Artikel 461a Alternativer Standardansatz für das Marktrisiko
Artikel 462 Ausübung der Befugnisübertragung
Artikel 463 Einwände gegen technische Regulierungsstandards
Artikel 464 Europäischer Bankenausschuss
Teil 10
Übergangsbestimmungen, Berichte, Prüfungen und Änderungen
Titel I
Übergangsbestimmungen
Kapitel 1
Eigenmittelanforderungen, zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne und Verluste und Abzüge
Abschnitt 1
Eigenmittelanforderungen
Artikel 465 Eigenmittelanforderungen
Artikel 466 Erstmalige Anwendung Internationaler Rechnungslegungsvorschriften
Abschnitt 2
Zeitwertbilanzierte nicht realisierte Gewinne und Verluste
Artikel 468 Vorübergehende Behandlung von zeitwertbilanzierten, im sonstigen Ergebnis nicht realisierten Gewinnen und Verlusten angesichts der COVID-19-Pandemie
Abschnitt 3
Abzüge
Unterabschnitt 1
Abzüge von Posten des harten Kernkapitals
Artikel 469 Abzüge von Posten des harten Kernkapitals
Artikel 469a Ausnahme von den Abzügen von Posten des harten Kernkapitals für notleidende Risikopositionen
Artikel 470 Ausnahmen vom Abzug von Posten des harten Kernkapitals
Artikel 471 Ausnahmen vom Abzug von Beteiligungen an Versicherungsunternehmen von Posten des harten Kernkapitals
Artikel 472 Nicht vom harten Kernkapital in Abzug zu bringende Posten
Unterabschnitt 2
Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals
Artikel 474 Abzüge von Posten des zusätzlichen Kernkapitals
Artikel 475 Nicht von Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringende Posten
Unterabschnitt 3
Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals
Artikel 476 Abzüge von Posten des Ergänzungskapitals
Artikel 477 Abzüge von Ergänzungskapitalposten
Unterabschnitt 3a
Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 477a Abzüge von Posten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Unterabschnitt 4
Auf Abzüge anwendbare Prozentsätze
Artikel 478 Auf Abzüge von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals anwendbare Prozentsätze
Abschnitt 4
Minderheitsbeteiligungen und durch Tochterunternehmen begebene Instrumente des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
Artikel 479 Anerkennung von nicht als Minderheitsbeteiligungen geltenden Instrumenten und Positionen im konsolidierten harten Kernkapital
Artikel 480 Anerkennung von Minderheitsbeteiligungen und qualifiziertem zusätzlichem Kernkapital und Ergänzungskapital in den konsolidierten Eigenmitteln
Abschnitt 5
Zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge
Artikel 481 Zusätzliche Korrekturposten sowie Abzüge
Artikel 482 Anwendung auf Derivatgeschäfte mit Pensionsfonds
Kapitel 2
Bestandsschutz für Kapitalinstrumente
Abschnitt 1
Instrumente der staatlichen Beihilfe
Artikel 483 Bestandsschutz für Instrumente der staatlichen Beihilfe
Abschnitt 2
Instrumente, die keine staatlichen Beihilfen darstellen
Unterabschnitt 1
Bestandsschutzfähigkeit und Beschränkungen des Bestandsschutzes
Artikel 484 Bestandsschutzfähige Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten
Artikel 485 Anerkennung von Agio, das mit Posten, die nach den nationalen Maßnahmen zur Umsetzung der Richtlinie 2006/48/EG als Eigenmittel gelten, verbunden ist, als hartes Kernkapital
Artikel 486 Beschränkungen des Bestandsschutzes bei Posten innerhalb von Posten des harten Kernkapitals, des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
Artikel 487 Vom Bestandsschutz für Posten des harten Kernkapitals oder des zusätzlichen Kernkapitals ausgenommene Posten in anderen Eigenmittelbestandteilen
Artikel 488 Amortisation von Posten, die als Ergänzungskapitalposten bestandsgeschützt sind
Unterabschnitt 2
Einbeziehung von Instrumenten mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz in Posten des zusätzlichen Kernkapitals und des Ergänzungskapitals
Artikel 489 Hybride Instrumente mit Kündigungsmöglichkeit und Tilgungsanreiz
Artikel 490 Ergänzungskapitalposten mit einem Tilgungsanreiz
Artikel 491 Effektiver Fälligkeitstermin
Kapitel 3
Übergangsbestimmungen für die Offenlegung von Eigenmitteln
Artikel 492 Offenlegung von Eigenmitteln
Kapitel 4
Großkredite, Eigenmittelanforderungen, Verschuldung und basel-I-Untergrenze
Artikel 493 Übergangsbestimmungen für Großkredite
Artikel 494 Übergangsbestimmungen hinsichtlich der Anforderungen an Eigenmittel und berücksichtigungsfähige Verbindlichkeiten
Artikel 494a Bestandsschutz für Emissionen von Zweckgesellschaften
Artikel 494b Bestandsschutz für Eigenmittelinstrumente und Instrumente berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 494c Bestandsschutz für vorrangige Verbriefungspositionen
Artikel 495 Behandlung von Beteiligungspositionen bei der Anwendung des IRB-Ansatzes
Artikel 496 - gestrichen -
Artikel 497 Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen gegenüber zentralen Gegenparteien
Artikel 498 Ausnahme für Warenhändler
Artikel 499 Verschuldung
Artikel 500 Anpassung im Fall von Veräußerungen im großen Umfang
Artikel 500a Vorübergehende Behandlung von in der Währung eines anderen Mitgliedstaats begebenen Staatsschuldtiteln
Artikel 500b Vorübergehender Ausschluss bestimmter Risikopositionen gegenüber Zentralbanken aus der Gesamtrisikopositionsmessgröße angesichts der COVID-19-Pandemie
Artikel 500c Ausschluss von Überschreitungen aus der Berechnung des Rückvergleichs-Zuschlagsfaktors angesichts der COVID-19-Pandemie
Artikel 500d Vorübergehende Berechnung des Risikopositionswerts von zur Abrechnung anstehenden marktüblichen Käufen und Verkäufen angesichts der COVID-19-Pandemie
Artikel 501 Anpassung der risikogewichteten nicht ausgefallenen Risikopositionen gegenüber KMU
Artikel 501a Anpassung der Eigenmittelanforderungen für das Kreditrisiko für Risikopositionen gegenüber Rechtsträgern, die physische Strukturen oder Anlagen, Systeme und Netze, die grundlegende öffentliche Dienste erbringen oder unterstützen, betreiben oder finanzieren
Artikel 501b Ausnahme von den Meldepflichten
Titel II
Berichte und Überprüfungen
Artikel 501c Aufsichtliche Behandlung von Risikopositionen im Zusammenhang mit ökologischen und/oder sozialen Zielen
Artikel 502 Zyklische Effekte von Eigenmittelanforderungen
Artikel 503 Eigenmittelanforderungen für Risikopositionen in Form gedeckter Schuldverschreibungen
Artikel 504 Von staatlichen Stellen im Notfall gezeichnete Kapitalinstrumente
Artikel 504a Positionen in Instrumenten berücksichtigungsfähiger Verbindlichkeiten
Artikel 505 Prüfung langfristiger Finanzierungen
Artikel 506 Kreditrisiko - Definition des Ausfalls
Artikel 506a OGa mit einem zugrunde liegenden Portfolio aus Staatsanleihen der dem Euro-Währungsgebiet angehörenden Mitgliedstaaten
Artikel 506b NPE-Verbriefungen
Artikel 507 Großkredite
Artikel 508 Anwendungsstufe
Artikel 509 Liquiditätsanforderungen
Artikel 510 Anforderungen in Bezug auf stabile Refinanzierung
Artikel 511 Verschuldung
Artikel 512 Risikopositionen aus übertragenen Kreditrisiken
Artikel 513 Vorschriften der Makroaufsicht
Artikel 514 Methode für die Berechnung des Risikopositionswerts von Derivatgeschäften
Artikel 515 Überwachung und Evaluierung
Artikel 516 Langfristige Finanzierungen
Artikel 517 Begriffsbestimmung der anrechenbaren Eigenmittel
Artikel 518 Prüfung der Kapitalinstrumente, die abgeschrieben oder umgewandelt werden können, wenn ein Fortbestand nicht mehr gegeben ist
Artikel 518a Überprüfung von Cross-Default-Klauseln
Artikel 518b Berichterstattung über Überschreitungen und Aufsichtsbefugnisse zur Beschränkung von Ausschüttungen
Artikel 519 Abzug der Vermögenswerte aus Pensionsfonds mit Leistungszusage von Posten des harten Kernkapitals
Artikel 519a Bericht und Überprüfung
Artikel 519b Eigenmittelanforderungen für das Marktrisiko
Titel III
Änderungen
Artikel 520 Änderung der Verordnung (EU) Nr. 648/2012
Teil 11
Schlussbestimmungen
Artikel 521 Inkrafttreten und Geltungsbeginn
Anhang I Einstufung außerbilanzieller Geschäfte
Anhang II Arten von Derivatgeschäften
Anhang III Posten, die der zusätzlichen Meldung liquider Aktiva unterliegen