VO (EU) 2024/1085
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Kapitel 1
Allgemeine Bestimmungen
Artikel 1 Struktur der Beurteilung
Artikel 2 Verhältnismäßigkeit - Produktkategorien und Modellkomplexität
Artikel 3 Qualität und Prüffähigkeit der Dokumentation
Artikel 4 Auslagerung
Kapitel 2
Beurteilung der qualitativen Anforderungen
Artikel 5 Überblick über die Beurteilung der qualitativen Anforderungen
Artikel 6 Beurteilung der Angemessenheit der Zusammensetzung und der Rolle des Leitungsorgans und der Geschäftsleitung
Artikel 7 Beurteilung der Konformität von Handelstischen mit Artikel 104b der Verordnung (EU) Nr. 575/2013
Artikel 8 Beurteilung der internen Unternehmensführung und Überwachung des Instituts im Zusammenhang mit der Abteilung zur Risikosteuerung und -überwachung
Artikel 9 Beurteilung der Grundsätze für neue Produkte
Artikel 10 Unabhängige Prüfung des internen Risikomessmodells
Artikel 11 Beurteilung der Validierung der internen Risikomessmodelle und der Ergebnisse dieser Validierung
Artikel 12 Beurteilung der Angemessenheit des Umfangs und der Vollständigkeit der internen Validierung
Artikel 13 Beurteilung der Angemessenheit der Berichterstattung
Artikel 14 Beurteilung der Angemessenheit der Handelsobergrenzen
Artikel 15 Beurteilung der Angemessenheit des Prozesses zur Aktualisierung der Handelsobergrenzen
Artikel 16 Beurteilung der Angemessenheit des Verfahrens im Zusammenhang mit Verstößen gegen Handelsobergrenzen
Artikel 17 Beurteilung der Angemessenheit des Stresstest-Programms
Artikel 18 Beurteilung der Angemessenheit von umgekehrten Stresstest- und Ad-hoc-Stresstest-Szenarios
Artikel 19 Beurteilung des internen Risikomessmodells in Bezug auf die Robustheit der IT-Systeme
Artikel 20 Beurteilung der angemessenen Genauigkeit des internen Risikomessmodells, einschließlich aller Bewertungsmodelle
Artikel 21 Beurteilung des internen Risikomessmodells in Bezug auf die zusätzlichen Rückvergleiche
Kapitel 3
Beurteilung des internen Risikomessmodells, das für die Berechnung des Expected Shortfall und des Stressszenario-Risikomaßes verwendet wird
Abschnitt 1
Überblick über die Beurteilung
Artikel 22 Einführung in die Beurteilung des internen Risikomessmodells, das für die Berechnung des Expected Shortfall und des Stressszenario-Risikomaßes verwendet wird
Abschnitt 2
Beurteilung des Aufbaus und der Eigenschaften der Risikofaktoren des internen Risikomessmodells
Unterabschnitt 1
Beurteilung des Aufbaus der Risikofaktoren des internen Risikomessmodells
Artikel 23 Beurteilung der Risikoabdeckung des internen Risikomessmodells
Artikel 24 Beurteilung der Risikofaktoren des allgemeinen Zinsrisikos
Artikel 25 Beurteilung der Risikofaktoren des Aktienkursrisikos
Artikel 26 Beurteilung der Risikofaktoren des Kreditspreadrisikos
Artikel 27 Beurteilung der Risikofaktoren des Fremdwährungsrisikos
Artikel 28 Beurteilung der Risikofaktoren des Warenpositionsrisikos
Artikel 29 Beurteilung von Kurven
Artikel 30 Beurteilung der impliziten Volatilitätsflächen
Artikel 31 Beurteilung der Risikofaktoren des Korrelationsrisikos
Unterabschnitt 2
Beurteilung der Eigenschaften der Risikofaktoren
Artikel 32 Bewertung der Modellierbarkeit von Risikofaktoren
Artikel 33 Beurteilung des Liquiditätshorizonts der Risikofaktoren
Abschnitt 3
Beurteilung der Näherungswerte und der Datenqualität
Artikel 34 Beurteilung der Näherungswerte
Artikel 35 Beurteilung der Datenqualität
Abschnitt 4
Beurteilung der Einhaltung der Rückvergleichsanforderungen und der Anforderungen hinsichtlich der Gewinn- und Verlustzuweisung
Artikel 36 Beurteilung der in den tatsächlichen und hypothetischen Änderungen des Portfoliowerts für die Rückvergleichsanforderungen zu berücksichtigenden technischen Elemente
Artikel 37 Beurteilung der Analyse von Überschreitungen
Artikel 38 Beurteilung der Einhaltung der Anforderungen hinsichtlich der Gewinn- und Verlustzuweisung
Abschnitt 5
Beurteilung der Einhaltung der Anforderungen bezüglich der Behandlung des Fremdwährungs- und des Warenpositionsrisikos im Anlagebuch
Artikel 39 Beurteilung der Berechnung der Eigenmittelanforderungen für das Fremdwährungs- und das Warenpositionsrisiko im Anlagebuch
Abschnitt 6
Beurteilung der Berechnung der Expected Shortfalls und des Stressszenario-Risikomaßes
Unterabschnitt 1
Beurteilung der für die Berechnung der Expected Shortfalls sowie für die Berechnung des Stressszenario-Risikomaßes relevanten Aspekte
Artikel 40 Beurteilung der Fähigkeit des internen Risikomessmodells zur Erfassung von Nichtlinearitäten
Unterabschnitt 2
Beurteilung der für die Berechnung des Expected Shortfall relevanten Aspekte
Artikel 41 Beurteilung der Berechnung des Expected Shortfall
Artikel 42 Beurteilung der Berechnung des partiellen Expected Shortfall
Tabelle 1
Artikel 43 Beurteilung der Verteilungsannahmen und der statistischen Annahmen
Unterabschnitt 3
Beurteilung der für die Berechnung des Stressszenario-Risikomaßes relevanten Aspekte
Artikel 44 Beurteilung des Stressszenario-Risikomaßes
Kapitel 4
Beurteilung des zur Berechnung der zusätzlichen Eigenmittelanforderung für das Ausfallrisiko verwendeten internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken
Abschnitt 1
Überblick über die Beurteilung
Artikel 45 Beurteilung des zur Berechnung der zusätzlichen Eigenmittelanforderung für das Ausfallrisiko verwendeten internen Modells zur Erfassung von Ausfallrisiken
Abschnitt 2
Beurteilung der allgemeinen Anforderungen
Artikel 46 Beurteilung des Umfangs der Positionen, die dem Ausfallrisiko unterliegen
Artikel 47 Beurteilung der Genauigkeit und Häufigkeit der Berechnung der Eigenmittelanforderung für das Ausfallrisiko
Abschnitt 3
Beurteilung der Schätzung der Ausfallwahrscheinlichkeiten und der Verlustquote bei Ausfall
Artikel 48 Beurteilung der Ausfallwahrscheinlichkeiten
Artikel 49 Beurteilung der Verlustquoten bei Ausfall
Abschnitt 4
Beurteilung von Korrelationen, Absicherungen und besonderen Anforderungen
Artikel 50 Beurteilung der Korrelationsstruktur
Artikel 51 Beurteilung der Anerkennung von Absicherungen
Artikel 52 Beurteilung der Einhaltung besonderer Anforderungen
Kapitel 5
Schlussbestimmungen