VO (EU) 2018/959
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Kapitel 1
Allgemeine Bestimmungen
Artikel 1 Beurteilung fortgeschrittener Messansätze
Artikel 2 Begriffsbestimmungen
Artikel 3 Operationelle Risikoereignisse im Zusammenhang mit Rechtsrisiken
Artikel 4 Operationelle Risikoereignisse im Zusammenhang mit Modellrisiken
Artikel 5 Operationelle Risikoereignisse im Zusammenhang mit Finanztransaktionen und Marktrisiken
Artikel 6 Qualität und Prüffähigkeit der Dokumentation
Kapitel 2
Qualitative Anforderungen
Abschnitt 1
Governance
Artikel 7 Steuerungsprozess für operationelle Risiken
Artikel 8 Unabhängige Risikomanagement-Funktion für operationelle Risiken
Artikel 9 Einbeziehung der Geschäftsleitung
Artikel 10 Berichterstattung
Abschnitt 2
Use-Test
Artikel 11 Verwendung von AMA
Artikel 12 Kontinuierliche Einbeziehung der AMA
Artikel 13 Zur Unterstützung der Steuerung operationeller Risiken des Instituts verwendete AMA
Artikel 14 Zur Verbesserung der Organisation und Kontrolle operationeller Risiken des Instituts verwendete AMA
Artikel 15 Vergleich der AMa mit weniger komplizierten Ansätzen
Abschnitt 3
Innenrevision und interne Validierung
Artikel 16 Funktionsweise der Innenrevision und der internen Validierung
Artikel 17 Governance der Prüfung und internen Validierung
Abschnitt 4
Datenqualität und IT-Infrastruktur
Artikel 18 Datenqualität
Artikel 19 Aufsichtliche Beurteilung der IT-Infrastruktur
Kapitel 3
Quantitative Anforderungen
Abschnitt 1
Nutzung von internen Daten, externen Daten, Szenarioanalysen sowie Geschäftsumfeld- und Internen Kontrollfaktoren (den "vier Elementen")
Artikel 20 Allgemeine Grundsätze
Unterabschnitt 1
Interne Daten
Artikel 21 Merkmale interner Daten
Artikel 22 Umfang des Verlusts aufgrund von operationellen Risiken
Artikel 23 Erfasster Verlust der operationellen Risikopositionen
Artikel 24 Verluste aufgrund operationeller Risiken im Zusammenhang mit Kreditrisiken
Artikel 25 Externe Daten
Artikel 26 Szenarioanalyse
Artikel 27 Geschäftsumfeld- und Interne Kontrollfaktoren
Abschnitt 2
Kernannahmen für die Modellierung des Messsystems für operationelle Risiken
Artikel 28 Allgemeine Beurteilung
Artikel 29 Erstellung des Berechnungsdatensatzes
Artikel 30 Granularität
Artikel 31 Identifizierung der Verlustverteilungen
Artikel 32 Bestimmung der Gesamtverlustverteilungen und Risikomessungen
Abschnitt 3
Erwarteter Verlust und Korrelation
Artikel 33 Erwartete Verluste
Artikel 34 Korrelation
Abschnitt 4
Kapitalallokationsmechanismus
Artikel 35 Konsistenz des Messsystems für operationelle Risiken
Kapitel 4
Versicherungen und andere Risikoübertragungsmechanismen
Artikel 36 Allgemeine Grundsätze
Artikel 37 Äquivalente Zulassung des Versicherungsgebers
Artikel 38 Gewährung der Versicherung durch eine dritte Partei
Artikel 39 Mehrfachzählung von Risikominderungstechniken
Artikel 40 Risikozuordnungsverfahren für Versicherungen
Artikel 41 Verwendung einer hochentwickelten Risikominderungskalkulation
Artikel 42 Anpassung der Risikominderungskalkulation an das operationelle Risikoprofil
Artikel 43 Erfassung aller relevanten Faktoren
Artikel 44 Andere Risikoübertragungsmechanismen
Kapitel 5
Schlussbestimmung
Artikel 45 Übergangsbestimmung