umwelt-online: Investmentmeldeverordnung (2)

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Tabelle S 21 (Gliederung der Vermögens Dositionen)

Schlüsselgruppen Endschlüssel Ebene Struktur Pos.schl. Kommentar Identifikation
WA         WA 1 Amtlich gehandelte Wertpapiere s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
WA A       WAA 2 Aktien j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WA Z       WAZ 2 Verzinsliche Wertpapiere j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WA 1       WAI 2 Indexzertifikate j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WA S       WAS 2 Andere Wertpapiere (a] 4) j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WO         WO 1 In organisierte Märkte einbezogene Wertpapiere [b] s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
WO A       WOA 2 Aktien j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WO Z       WOZ 2 Verzinsliche Wertpapiere j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WO 1       WOI 2 Indexzertifikate j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WO S       WOS 2 Andere Wertpapiere (a] j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WE         WE 1 Neuemissionen (b] s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
WE A       WEA 2 Zulassung zum amtlichen Handel vorgesehen s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
WE A A     WEAA 3 Aktien j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WE A Z     WEAZ 3 Verzinsliche Wertpapiere j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WE A 1     WEAI 3 Indexzertifikate j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WE A S     WEAS 3 Andere Wertpapiere [a] j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WE 0       WEO 2 Einbeziehung in organisierte Märkte vorgesehen [b] s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
WE 0 A     WEOA 3 Aktien j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WE 0 Z     WEOZ 3 Verzinsliche Wertpapiere j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WE 0 1     WEOI 3 Indexzertifikate j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WE 0 S     WEOS 3 Andere Wertpapiere [a] j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WN         WN 1 Nichtnotierte Wertpapiere (b] s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
WN A       WNA 2 Aktien j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WN Z       WNZ 2 Verzinsliche Wertpapiere j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WN 1       WNI 2 Indexzertifikate j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
WN S       WNS 2 Andere Wertpapiere (a] j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
IM         IM 1 Anteile an Immobilien-Sondervermögen s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
IM E       IME 2 Gruppeneigene Immobilien-Investmentanteile j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
IM F       IMF 2 Gruppenfremde Immobilien-Investmentanteile j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
IN         IN 1 Sonstige Investmentanteile s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
IN E       INE 2 KAG-eigene sonstige Investmentanteile j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
IN G       ING 2 Gruppeneigene sonstige Investmentanteile j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
IN F       INF 2 Gruppenfremde sonstige Investmentanteile j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
VG         VG 1 Verbriefte Geldmarktinstrumente und Schuldscheindarlehen j   Bei Geldmarktinstrumenten ISIN wenn existent, sonst nur Name; bei Schuldscheindarlehen EMI od. BLZ wenn existent, sonst nur Name
DE         DE 1 Derivate s Unterscheidung call/put durch Anhängen von C/P an den Endschlüssel. Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
DE W       DEW 2 Derivate auf einzelne Wertpapiere s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
DE W R A   DEWRA 3 Optionsrechte auf Aktien j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE W R R   DEWRR 3 Optionsrechte auf Renten j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE 0       DEO 2 Wertpapier-Optionsscheine s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
DE 0 S A   DEOSA 3 Optionsscheine auf Aktien j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE 0 S R   DEOSR 3 Optionsscheine auf Renten j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE T       DET 2 Wertpapier-Terminkontrakte s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
DE T A     DETA 3 Wertpapier-Terminkontrakte auf Aktien j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE T R     DETR 3 Wertpapier-Terminkontrakte auf Renten j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE 1       DEI 2 Aktienindex-Derivate s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
DE 1 1     DEII 3 Aktienindex-Terminkontrakte j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE 1 R A   DEIRA 3 Optionsrechte auf Aktienindices j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE 1 R T   DEIRT 3 Optionsrechte auf Aktienindex-Terminkontrakte j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE 1 S A   DEISA 3 Optionsscheine auf Aktienindices j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE 1 S T   DEIST 3 Optionsscheine auf Aktienindex-Terminkontrakte j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE Z       DEZ 2 Zins-Derivate s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
DE Z Z     DEZZ 3 Zinsterminkontrakte j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE Z 1     DEZI 3 Rentenindex-Terminkontrakte j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE Z R Z   DEZRZ 3 Optionsrechte auf Zinsterminkontrakte j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE Z R 1   DEZRI 3 Optionsrechte auf Rentenindices j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE Z R S   DEZRS 3 Optionsrechte auf Rentenindex-Terminkontrakte j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE Z S Z   DEZSZ 3 Optionsscheine auf Zinsterminkontrakte j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE Z S 1   DEZSI 3 Optionsscheine auf Rentenindices j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE Z S S   DEZSS 3 Optionsscheine auf Rentenindex-Terminkontrakte j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE D       DED 2 Devisen-Derivate s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
DE D T     DEDT 3 Devisenterminkontrakte s long/short-Position wird durch das Vorzeichen definiert. Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
DE D T R   DEDTR 4 Optionsrechte auf Devisen j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE D T R D DEDTRD 4 Optionsrechte auf Devisenterminkontrakte j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE D T S   DEDTS 4 Optionsscheine auf Devisen j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE D T S D DEDTSD 4 Optionsscheine auf Devisenterminkontrakte j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE D S     DEDS 3 Swaps s Unterscheidung receiver/payer durch Anhängen von R/P an den Endschlüssel. Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
DE D S W   DEDSW 4 Währungsswaps j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE D S Z   DEDSZ 4 Zinsswaps j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE D S S   DEDSS 4 Zins-Währungsswaps j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
DE D S 0   DEDSO 4 Swap Options j   ISIN Underlying wenn existent, sonst nur Name
BA BA 1 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds [c] s Schlüssel für Sonstiges Emi.nr. od. BLZ wenn existent, sonst nur Name
BA E       BAE 2 EUR-Guthaben bei: j   EMI od. BLZ wenn existent, sonst nur Name
BA T       BAT 2 Vorzeitig kündbares Termingeld j   EMI od. BLZ wenn existent, sonst nur Name
BA S       BAS 2 Guthaben in sonstigen EU/EWR-Währungen j   EMI od. BLZ wenn existent, sonst nur Name
BA A       BAA 2 Guthaben in Nicht-EU/EWR-Währungen j   EMI od. BLZ wenn existent, sonst nur Name
BA N       BAN 2 Nicht verbriefte Geldmarktinstrumente j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
BA F       BAF 2 Geldmarktfonds s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
BA F E     BAFE 3 KAG-eigene Geldmarktfonds j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
BA F G     BAFG 3 Gruppeneigene Geldmarktfonds j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
BA F F     BAFF 3 Gruppenfremde Geldmarktfonds j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
PW         PW 1 Rückzahlungsforderungen aus in Pension genommenen Wertpapieren j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
SS         SS 1 Sonstige Vermögensgegenstände [d] s Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
SS Z       SSZ 2 Zinsansprüche j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
SS D       SSD 2 Dividendenansprüche j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
SS E       SSE 2 Einschüsse (Initial margins) j   Bezeichnung
SS A       SSA 2 Ansprüche auf Ausschüttung j   ISIN wenn existent, sonst nur Name
KR         KR 1 Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahme s Schlüssel für Sonstiges EMI od. BLZ wenn existent, sonst nur Name
KR E       KRE 2 EUR-Kredite j   EMI od. BLZ wenn existent, sonst nur Name
KR W       KRW 2 Kredite in sonstigen EU/EWR-Währungen j   EMI od. BLZ wenn existent, sonst nur Name
KR S       KRS 2 Kredite in Nicht-EU/EWR-Währungen j   EMI od. BLZ wenn existent, sonst nur Name
SV         SV 1 Sonstige Verbindlichkeiten j   Sammelposition
ZA         ZA 1 Ausnahmen nach §§ 62, 63 InvG j aus SV Stammblatt Schlüsselnummer im Identifikationsfeld 62 od. 63 für jede Ausnahme eine Position

Tabelle S 22 (Gliederung der Vermögenspositionen bei Immobilien-Sondervermögen)

Hauptschlüssel Unterschlüssel Feinschlüssel Endschlüssel Gliederungspunkte der Vermögensaufstellung      
        Gliederungspunkt Gesetzliche Grundlage Kommentar Identifikation
L M   ILM Grundstücke § 44 Abs. 1 Satz 3 Nr. 1 i.V.m. § 79 InvG Schlüssel für Sonstiges Sammelposition
L M 1 ILMI Mietwohngrundstücke     Sammelposition
L G 1 ILGI Geschäftsgrundstücke     Sammelposition
L X 1 ILXI gemischt genutzte
Grundstücke		     Sammelposition
L A 1 ILAI andere Grundstücke und
Rechte
(gemäß § 67 Abs. 2 InvG)		     Sammelposition
L B 1 ILGI Grundstücke im Zustand der Bebauung     Sammelposition
L U 1 ILUI unbebaute Grundstücke     Sammelposition
B M   IBM Beteiligungen an Immobilien-Gesellschaften   Schlüssel für Sonstiges Sammelposition
B M E IBME Mehrheitsbeteiligungen an Immobilien-Gesellschaften § 68 Abs. 6 InvG   Sammelposition
B M 1 IBMI Minderheitsbeteiligungen an Immobilien-Gesellschaften     Sammelposition
B     IB Liquiditätsanlagen   Schlüssel für Sonstiges EMI od. BLZ wenn existent, sonst nur Name
B B   IBB Bankguthaben Anlagegrenzen bezüglich Einrichtungen und Liquidität   EMI od. BLZ wenn existent, sonst nur Name
B 1   IBI Geldmarktinstrumente Anlagegrenzen bezüglich Einrichtungen und Liquidität   ISIN wenn existent, sonst nur Name
B S   IBS Investmentanteile bzw. Anteile
an Spezial-Sondervermögen gemäß § 80 Abs. 1 Satz 1
Nr. 3 InvG		     ISIN wenn existent, sonst nur Name
W     IW Wertpapiere   Schlüssel für Sonstiges ISIN wenn existent, sonst nur Name
W A 1 IWAI Wertpapiere gemäß § 80
Abs. 1 Satz 1 Nr. 4 Buch-
stabe a InvG		     ISIN wenn existent, sonst nur Name
W B 1 IWBI Wertpapiere gemäß § 80
Abs. 1 Satz 1 Nr. 4 Buch-
stabe b InvG		     ISIN wenn existent, sonst nur Name
F S   IFS Sonstige Vermögens-
gegenstände		   Schlüssel für Sonstiges Sammelposition
F B 1 IFBI Forderung aus der Grundstücksbewirtschaftung     Sammelposition
F G 1 IFGI Forderungen an Immobilien-Gesellschaften aus Darlehensgewährung 25 %-Grenze für Darlehen an Immobiliengesellschaften   Sammelposition
F 1 1 IFII sonstige Forderungen an Immobiliengesellschaften     Sammelposition
F Z 1 IFZI Zinsansprüche     Sammelposition
F S 1 IFSI Andere     Sammelposition
V     IV Verbindlichkeiten aus   Schlüssel für Sonstiges Sammelposition
V K 1 IVKI Krediten     Sammelposition
V P 1 IVPI davon besichert (gemäß
§ 82 Abs. 3 InvG)		 50 %-Grenze für Belastungen   Sammelposition
V B 1 IVBI Grundstückskäufen und Bauvorhaben     Sammelposition
V W 1 IVWI Grundstücksbewirtschaftung     Sammelposition
V P P IVPP Pensionsgeschäften     Sammelposition
V D 1 IVDI Wertpapier-Darlehens-
Geschäften		     Sammelposition
V S 1 IVSI anderen Gründen     Sammelposition
R S 1 IRSI Rückstellungen   Schlüssel für Sonstiges Sammelposition
G     IG Gebundene Mittel des Sondervermögens informative Angaben auf Grundlage der Anlagegrenzen nach § 80 Abs. 1 Satz 1 InvG Schlüssel für Sonstiges  
G B   1GB Benötigte Mittel zur Sicherstellung einer ordnungsgemäßen laufenden Bewirtschaftung     Sammelposition
G A   IGA Für die nächste Ausschüttung vorgesehene Mittel     Sammelposition
G V   IGV Zur Erfüllung von Verbindlichkeiten aus rechtswirksam      
        geschlossenen Grundstückskaufverträgen, aus Darlehensverträgen, die für die bevorstehenden Anlagen in bestimmten Immobilien und für bestimmte Baumaßnahmen erforderlich werden, sowie aus Bauverträgen erforderliche Mittel, sofern die Verbindlichkeiten in den folgenden zwei Jahren fällig werden     Sammelposition
               
        Zusätzliche Sonderpositionen      
               
Z A   ZA Ausnahmen nach § 62 InvG aus SV Stammblatt   Schlüsselnummer im Identifikationsfeld 62; für jede Ausnahme eine Position

Tabelle T 3 (Anlagegrenzentabelle)

Feld Name Format Inhalt Tabelle Attribute Bemerkung
A1 typ C3 Schlüssel der Art der Anlagegrenze nach S31/S32 S31/ S32    
E1 BEZUG_NAME C50 Bezeichnung als Text, wenn in Spalte "topf-Identifikation" in S31/S32 eine Angabe verlangt wird S31/ S32 Spalte topf-Identifikation Wenn eine topf-Identifikation verlangt wird, muss BEZUG_NAME angegeben sein. Ggf. wird BEZUG_IDENT weggelassen, wenn keine Angabe möglich ist. Wird keine topf-Identifikation verlangt, fallen beide weg.
E2 BEZUG_IDENT C12 Identifikation, sofern eine der geforderten Kennnummern existent ist, wie in Spalte "topf-Identifikation" in S31/S32 angegeben. Über das Attribut "art" wird definiert, welchen Typ diese hat. S31/ S32 Spalte topf-Identifiation art Als "art" sind möglich: ISIN, WKN, BLZ (Bankleitzahl), EMI (Emittentennummer) oder BIC (BIC/SWIFT-Code).
E3 GRENZ_AUSLASTUNG N25,5 Auslastung der Anlagegrenze. Das Attribut "art" definiert, wie die Angabe zu verstehen ist. S31/ S32
Spalte "Angabe absolut in Prozent"		 art Das Attribut "art" definiert, ob die Angabe in Fondswährung ("ABS") oder prozentual ("PRZ") erfolgt. Eine prozentuale Angabe erfolgt immer, wenn die Spalte "Angabe absolut in Prozent" in den Tabellen S31 und S32 markiert ist. Hierbei handelt es sich um Grenzen, die sich auf externe Zahlen und nicht das Fonds- vermögen beziehen. Anzugeben sind die Prozente als Ergebnis der Berechnung (Überschreitung in 101 bei einer Angabe von mehr als 200, bei 124 bei mehr als 10).
E4 GRENZ_KOMMENTAR C100 Zusätzliche Bemerkungen zur Auslastung der Grenze     Optional
UE1 ZUORDNUNG (0-n) Unterelemente T4: Zuordnungen zu Positionen, die zu der Grenze zusammengezogen wurden S31/ S32
Spalte "Bezug Position"		 Strukturelement: Über diese Elemente werden die Verbindungen zwischen T2 und T3 hergestellt. Die Anzahl Null ist nur zulässig, wo kein Positionsbezug hergestellt werden muss, also die Spalte "Bezug Position" in S31/S32 leer ist.
weiter .

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