Regelwerk, Allgemeines, Wirtschaft
Abschnitt 1
Allgemeine Vorschriften
§ 1 Anwendungsbereich
§ 2 Berichtszeitraum
§ 3 Risikoorientierung und Wesentlichkeit
§ 4 Art und Umfang der Berichterstattung
§ 5 Form und Frist der Berichterstattung
§ 6 Prüfungsfeststellungen
§ 7 Anlagen
§ 8 Zusammenfassende Schlussbemerkung
§ 9 Berichtsturnus
Abschnitt 2
Allgemeine Angaben zum Wertpapierinstitut
§ 10 Darstellung der rechtlichen, wirtschaftlichen und organisatorischen Grundlagen
§ 11 Zweigniederlassungen
Abschnitt 3
Aufsichtliche Vorgaben
Unterabschnitt 1
Risikomanagement, Geschäftsorganisation und Handelsbuch
§ 12 Angemessenheit und Zweckdienlichkeit der Regelungen für die Unternehmensführung
§ 13 Hinweisgebersystem
§ 14 Vergütungssysteme
§ 16 Sanierungsplanung
§ 17 Vorgaben für das Handelsbuch
Unterabschnitt 2
Eigenmittel, Eigenmittelzusammensetzung und Liquiditätslage
§ 18 Ermittlung der Eigenmittel
§ 19 Eigenmittel
§ 20 Kredite an bestimmte Personen
§ 21 Kleine und nicht verflochtene Wertpapierinstitute
§ 22 Liquiditätslage
Unterabschnitt 3
Offenlegung, Anzeigewesen und Ausnahmen für gruppenangehörige Unternehmen
§ 23 Offenlegungsanforderungen
§ 24 Anzeigewesen
§ 25 Ausnahmen für gruppenangehörige Wertpapierinstitute
Abschnitt 4
Vorkehrungen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung sowie von strafbaren Handlungen nach  § 33 Absatz 1 Satz 1 des Wertpapierinstitutsgesetzes
§ 26 Zeitpunkt der Prüfung und Berichtszeitraum
§ 27 Darstellung und Beurteilung der getroffenen Vorkehrungen zur Verhinderung von Geldwäsche und
Terrorismusfinanzierung und von strafbaren Handlungen nach § 33 Absatz 1 Satz 1 des
Wertpapierinstitutsgesetzes
Abschnitt 5
Angaben zu bestimmten Risiken
§ 28 Länderrisiko
§ 29 Wertpapierdarlehen
§ 30 Einhaltung der Pflichten aus Derivategeschäften nach den Verordnungen (EU) Nr. 648/2012
und (EU) Nr. 600/2014
Abschnitt 6
Abschlussorientierte Berichterstattung
§ 31 Geschäftliche Entwicklung im Berichtsjahr
§ 32 Entwicklung der Vermögenslage
§ 33 Entwicklung der Ertragslage
§ 34 Risikolage und Risikovorsorge
§ 35 Erläuterungen zur Rechnungslegung
Abschnitt 7
Angaben zu Wertpapierinstitutsgruppen und Finanzkonglomeraten
§ 36 Regelungsbereich
§ 37 Berichterstattung zu Gruppen und Konsolidierung
§ 38 Zusätzliche Angaben
§ 39 Ergänzende Vorschriften für Unternehmen eines Finanzkonglomerats (§§ 17, 18, 23 und 25 des
Finanzkonglomerate-Aufsichtsgesetzes)
Abschnitt 8
Datenübersicht und Schlussvorschriften
§ 40 Datenübersicht
§ 41 Inkrafttreten
Anlage 1
Datenübersicht für Kleine und Mittlere Wertpapierinstitute (zu  § 40)
SON01W
Anlage 2
Datenübersicht für Kleine und Mittlere Wertpapierinstitute, die Bereiche auf ein anderes
Unternehmen ausgelagert haben (zu  § 40)
SON02W
Anlage 3
Erfassungsbogen nach  § 27 WpIPrüfbV (zu  §  § 27, 40)
Zweiter Teil:
Klassifizierung von Prüfungsfeststellungen F-0 bis F-5